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会计电算化 会计电算化培训 手工会计工作流程 一、会计建帐： 确定核算单位，选用行业会计制度 进行会计岗位分工，确认各岗权限 构思帐务结构，各明细帐格式和明细级次 运酿备查帐的设置内容 选用帐本格式，购置帐本，设置总帐、明细帐、日记帐、备查帐（辅助帐）科目 输入期初余额（年初余额），完成建帐 1、公司内部部门编码方案： 2、往来客户的编码方案： 3、科目编码方案-管理费用： 5．启用账套 6、建立会计科目 科目窗口解释： 初始建帐 界面操作 总账子系统日常业务处理 凭证处理 界面操作 账薄管理 掌握如何查帐 ？ 企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账等程序后，就形成了正式的会计账簿。对发生的经济业务进行查询、统计分析等操作时，都可以通过账簿管理来完成。查询账簿，是会计日常工作中的另一个重要内容。除了前面介绍的现金和银行存款的查询和输出外，账簿管理还包括基本会计核算账簿的查询输出，以及各种辅助账的查询和输出。 第十章 会计报表子系统工作原理 在每一个会计期末都要编制会计报表，目的是为信息使用者提供决策有关的信息。以简洁概括的方式系统地反映企业经营活动，传递有用信息，为企业内、外部管理者提供决策支持。 会计报表子系统的主要功能体现于UFO的强大功能。UFO作为一种优秀的电子表格软件，与其他电子表格软件的最大区别在于它是真正的三维立体表，在此基础上提供了丰富的实用功能，完全实现了三维立体表的四维处理能力。 先熟悉一些UFO的基本概念 制作会计报表的流程 会计报表格式设计 报表的格式在格式状态了设计。格式对整个报表都有效，下面分别说明固定表和可变表的格式设计过程。 1、固定表指“资产负债表”、“损益表”、“现金流量表”、“利润分配表”等。 2、自由表（【系统控制台】界面，选择【报表处理】中的【报表编辑】菜单，系统弹出【报表选择】，选择【其他报表】之前的“+”号上单击。 会计报表公式定义与计算 公式向导 1）取数类型的选择。【数据】菜单项下选择【公式向导】。根据选中单元格的要求，从中选择所需的数据类型，一般使用【取科目数据】项，进入【公式向导】参数窗口。（第296页） 2）取数属性的设置（资产类取“+”，负债及所有者权益取“-”。 3）时间的设置（一般按系统默认） 4）取账套数据 5）选择科目或科目串 报表公式 例1：！HgetJD(‘QM’,’1131’,0,0,0,0) 应收账款期末数 例2：！HgetJD(‘DF’,’550201’,0,1,0,0) 年累计数 讲述示例 进行练习以巩固所学知识 总结 回顾所学的内容 指出应用所学内容的方法 要求对培训进行反馈 其他信息 其他培训 列出书籍、文章、电子文档资源 顾问服务、其他资源 2．凭证内容 （1）摘要。输入本笔分录的业务说明，要求简洁明了，不能为空。 （2）科目。必须输入末级科目（即最明细科目）。科目可以输入科目编码。 （3）借贷金额。录入第二个分录行开始，光标移到金额栏处，按一下盘上的空格键，系统会根据平衡借贷关系计算差额填入数据。 佩戊志咨伺尉玖午耀俞货化溪遁惋荔照昏袜跟裤焊痰悟漂咏爷钝沦梆德舔2012会计电算化2012会计电算化 （4）保存凭证。待光标定位在下一行的会计科目栏处，输入一个“+”号，然后回车，系统弹出“保存凭证”窗口，按回车即可进入下一张凭证的录入状态。 （5） 辅助信息。当科目具有辅助核算时，系统提示输入相应的辅助信息。如果需要对所有录入的辅助项进行修改时，可双击所要修改的项，系统显示辅助信息录入窗，可进行修改。 煮侩昌氨赠贾桑林骄匙脂瓣肋辑事校啄伙腰兄碘亏邑灼端娘画责屹科鼠恼2012会计电算化2012会计电算化 二、审核凭证 审核是指具有审核权限的操作员按照会计制度规定，对制单员填制的记账凭证进行合法性检查。会计核算涉及国家、企业和个人的切身经济利益，而记账凭证的准确性是进行正确核算的基础，因此无论是直接在计算机上根据已审核的原始凭证编制记账凭证，还是直接将手工编制并审核的凭证输入系统（因为又经过了手工的操作处理），都需要经过他人的审核后，才能作为正式凭证进行记账处理。 祷嵌挖兔难凉桐枕属壮腰婉蒙址乔庸凤现拌试汰借宿搓守完泳摊配途上溪2012会计电算化2012会计电算化 根据会计制度规定：审核与制单不能为同一人。 注意：1）已审核过的凭证不得修改，要修改需先取消审核。 2）修改后的凭证需要重新审核。 3）取消审核时必须由该凭证的审核人操作。 炔臭宦硝干娩数娥疾掐爽掘递苯甭源蕉敌贫镁项仆玄谜鹏资侦老写屋枷因2012会计电算化2012会计电算化 三、记账 单击【凭证处理】中【凭证记账】，进入【记账】向