中国住房公积金制度讲义提纲.ppt

中国住房公积金制度讲义提纲 （2014年4月 张恩逸） 一、住房公积金制度的起源及其原因 1、三个阶段：1991年---1994年，试点阶段 1994年---1999年，全面推行阶段 1999年---2002年，规范发展，以支持住房建设为主，支持住房消费为辅助的阶段 2002年至今，单纯支持住房消费。 2、建立住房公积金制度的原因：政策性住房的建设资金短缺。 3、建立住房公积金制度的目的：转变住房实物分配体制，提高职工购、建、租房能力，发展住房消费信贷，加快住房建设。 二、住房公积金制度在历史上发挥的作用 1、支持政策性住房建设：发放政策性住房建设贷款 2、支持职工的住房支付能力：住房公积金是住房分配货币化的方式之一。 思考：1、如何保证住房公积金的消费贷款所支持购买的住房是自住而不是投资或投机？2、贷款风险由中心承担合理吗？中心有能力承担风险吗？ 住房分配货币化基本原理 住房分配货币化基本原理： 1、房价收入比4 2、个人和家庭合理负担能力:房价收入比是否小于4；家庭月收入是否能买1平方米住房；住房租售价格比是否大于1:150。 3、住房实物分配下的国家补贴（获得阶段和居住消费阶段） 4、住房分配货币化下的单位住房补贴 住房分配货币的三种方式 1、工资中的住房消费含量：4/32=1/8=12.5%（房价收入比为4） 2、住房公积金中的单位缴存部分： 5%--12% 3、住房补贴： 标准工资的66%或工资总额的20% 思考：当房价高于居民家庭负担能力时，应该怎么样解决住房问题？ 三、我国住房公积金制度的历史：具体文件解读 1、国发【1994】43号文件 2、国发【1998】23号文件 3、1999年《住房公积金管理条例》颁布 4、2002年《住房公积金管理条例》修改 5、建金管【2005】5号文件 6、国办发【2009】160号文件：支持保障性住房建设试点 1、国发【1994】43号文件 全面推行住房公积金制度 1、实行住房公积金制度有利于……住房资金的积累……提高职工购、建住房能力，促进住房建设； 2、单位和个人缴交率分别掌握在5%，已超过这个比例的可以不变； 3、住房公积金本息免征个人所得税； 4、到2000年，住房租金原则上应达到占双职工家庭平均工资的15%。 2、国发【1998】23号文件 发展住房金融： 1、对经济适用住房开发建设贷款，实行指导性计划管理，优先发放经济适用住房开发贷款。（商业银行对开发商的支持） 2、调整住房公积金贷款方向，主要用于职工个人购买、建造、大修理自住住房贷款。 3、1999年《住房公积金管理条例》 第26条 缴存住房公积金的职工，在购买、建造、翻建、大修自住住房时，可以向住房公积金管理中心申请住房公积金贷款。 这里的贷款专指职工个人贷款，标志着从建设性贷款向消费性贷款的转变。（不会引起不良后果，因为有经济适用住房的存在。） 4、2002年《住房公积金管理条例》修改 完善决策机构：管理委员会、管理中心 职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于职工上一年度月平均工资的5%；有条件的城市，可以适当提高缴存比例。具体缴存比例由住房公积金管理委员会拟订，经本级人民政府审核后，报省、自治区、直辖市人民政府批准。 职工有下列情形之一的，可以提取职工住房公积金账户内的存储余额： （一）购买、建造、翻建、大修自住住房的； （二）离休、退休的； （三）完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的； （四）出境定居的； （五）偿还购房贷款本息的； （六）房租超出家庭工资收入的规定比例的。 5、建金管【2005】5号文件 严格规定缴存比例的上下限：5%——12% 严格规定缴存基数：原则上不超过职工工作地所在设区城市统计部门公布的上一年度职工月平均工资的2倍或3倍。 补缴公积金的规定 家庭生活严重困难，可以提取本人公积金余额 6、国办发【2009】160号文件 利用住房公积金贷款支持保障性住房建设试点 思考：这个文件的重要意义在哪里？ 四、住房制度发展过程中的住房公积金制度 1、从支持住房建设到支持住房消费的转变 2、转变的原因： a.官方给出的原因 b.真实的原因 住房公积金制度的定位 1、工资性：所有权归职工个人 2、互助性：有偿使用不是无偿占有 3、强制性：凡就业者必须缴存 4、政策性：存贷利率不由市场决定 5、要体现效率，不要体现公平！ 思考：a、是否存在穷帮富？是否合理？ b、住房公积金是否应该承担住房保障职能？ 五、我国住房保障体系中的住