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中信海洋直升机股份有限公司 内部控制自我评价报告 中信海洋直升机股份有限公司（下称“公司”）按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、《年度报告准则》和深交所《上市公司内部控制指引》的规定，对公司内部控制的有效性进行了审议评估，作出内部控制自我评价，现报告如下。 一、 综述 （一）公司内部控制的组织架构 公司已建立起了完善的内部控制组织架构，依照权限划分为：股东大会、董事会、监事会、总经理、职能部门，各层之间均制定有相应工作规范，控制程序明确，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，规范公司决策层和经营层的运作、管理和经营活动，权责明确、清晰，公司内部控制体系运行总体保持平稳有效。 股东大会、董事会及董事会各专门委员会、监事会能够依法运作，履行各自职责；董事会审计委员会对公司内部控制体系的完整性、有效性以及运行状况实施检查、评价并提出完善建议；监事会对公司内部控制运行实施必要的监督和检查。公司管理层对内部控制具体制度的制定和有效执行负责，通过管理、协调、监督各控股子公司和职能部门,行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。财务负责人、董事会秘书能够按照监管要求和公司治理制度切实履行职责。根据航空企业生产经营需要和公司实际情况设立的各控股子公司和职能部门，在授权范围内实施具体生产经营业务，管理公司日常事务，保证公司合规、有序运行。公司具体组织架构如下： 中信海洋直升机股份有限公司组织机构图 （二）公司内部控制制度建设情况 公司已建立从公司治理层面到各业务流程层面基本完整的内部控制制度，结合企业性质、行业特点及生产经营活动内容制定各种具体控制规范。主要有飞行、机务维修、运行管理、航空安全监督、采购、市场、人力资源管理、资金管理、财务管理、股证管理、行政办公管理、全面预算管理、合同管理、内部信息传递、安全必威体育官网网址等各项业务管理规章、操作流程和岗位手册，涵盖公司生产经营的各个环节，保证了公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整。 公司继续坚持以风险导向为原则，对公司的内控体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求，为实现公司战略目标提供合理保障。 （三）公司内部监督控制部门的设立、人员配备及工作情况 2008年公司设立经营计划部，并配备了专职内控内审人员，负责对内部控制制度建立健全、执行情况进行监督、检查，并负责内部审计工作。内审机构负责人对董事会负责，在公司董事会审计委员会的指导下，独立开展内审工作。内部审计按照年度审计计划及工作程序，通过执行综合审计或专项审计，对公司内部控制设计及运行的有效性进行监督检查。对在审计中发现的内部控制缺陷，依据缺陷性质按照既定的汇报程序向管理层或审计委员会及监事会报告。 （四）2009年度公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 报告期公司根据中国证监会第48号公告要求和《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（证监会令第57号），及时修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》等，新建《公司会计师事务所选聘制度》、《内幕信息及知情人管理制度》，修订了《公司独立董事制度》，拟订了《公司关联交易管理制度》、《公司担保管理制度》等规范文件。报告期公司着力于推进“安全管理年、优质服务年、增收节支年、制度建设年、文化推动年”工作，不断夯实公司内部管理基础。积极推行安全管理体系（SMS）建设，组织生产管理人员的SMS培训，编制风险管理手册，制订各类安全应急预案，初步形成了较为完整的安全生产事故应急预案体系，确保公司安全风险防控有效。积极推进管理类规章制度的编制和修订工作，2009年全年共编制（修订）了176项具体管理制度和9部管理手册，为公司规范运营、加强管理提供了制度保障。通过加强经营计划的控制和财务费用支出的审核，加强资产投资和重大项目方面的预算审核，切实防范化解风险。 二、重点控制活动 （一）对控股子公司的内部控制 公司的控股子公司有中信海直通用航空维修工程有限公司和中信通航有限责任公司，控制结构及持股比例图如下： 持股51% 持股 93.97% 公司按照《公司法》等有关法律法规和规范性文件以及控股子公司《章程》的规定，通过向子公司委派董事、监事及重要高级管理人员、明晰与子公司的业务核算、实行绩效考核、严格执行重大事项报告制度、严格重大事项审议程序等措施，实施对子公司的管理。要求控股子公司参照公司相关管理制度，结合其实际情况，制定营运、经营、财务、人事管理等内部控制制度，建立健全内控体系。为进一步加强对子公司的管控，公司拟定了《公司子公司管理制度》。 （二）关联