中国第二代偿付能力监管制度.ppt

序号 项目名称 主要任务 牵头单位 5 第二支柱项目：保险公司风险管理要求与评估 研究保险公司风险管理监管要求的国际主流标准和最佳实践，拟订我国保险公司风险管理最低标准及评估要求。 普华永道牵头负责 6 第二支柱项目：流动性风险 研究制定保险公司流动性风险监管标准和监测指标 德勤牵头负责 7 第二支柱：风险综合评级项目 研究制定保险公司风险综合评级方法和标准 保监会牵头负责 8 第三支柱项目：公开信息披露要求 研究制定我国保险公司偿付能力公开信息披露标准 毕马威牵头负责 9 保险集团偿付能力监管 研究制定我国保险集团偿付能力监管标准 太保集团牵头负责，会同瑞士再共同承办 谢 谢！ * * * * * * * * * * * * * * * * * 中国第二代偿付能力监管制度 保监会财务会计部（偿付能力监管部） 郭 菁 2014年3月7日 一、偿付能力监管改革的背景 二、偿二代的整体框架 三、偿二代的主要内容和特点 四、偿二代标准制定进展情况 * * （一）监管新模式与偿付能力监管改革 放开前端 条款、费率 投资 管住后端 偿付能力和消费者权益保护: 资本约束管住管好 资本补充放开放活 市场化改革下的监管新模式 * （一）监管新模式与偿付能力监管改革 偿一代不能适应建立新监管模式的需要 公司 业务经营情况 风险管理 情况 准备金 风险保额 法定资本要求 A 传统寿险公司，近年来退保率和费用率稳定 拥有良好的风险文化和有效的风险管控 1,000,000 1,000,000 43,000 B 传统寿险公司，近年来退保率和费用率连续大幅波动 拥有较为完善的风险管控 1,000,000 1,000,000 43,000 C 传统寿险公司，近年来退保率和费用率连续大幅波动 公司风险管控非常薄弱 1,000,000 1,000,000 43,000 * 偿一代不能适应建立新监管模式的需要 （一）监管新模式与偿付能力监管改革 资产负债评估、资本要求与公司实际风险状况的相关性不高 偿付能力监管标准没能很好地发挥对保险公司提升风险管理水平的引导作用 侧重于定量监管要求，定性监管和综合评价不足 监管合力没有有效发挥，监管机制需要进一步调整和完善 * 从国际看，金融危机之后，国际金融监管改革步伐明显加快： 银行业出台了巴塞尔协议III IAIS于2011年10月出台新的26项核心监管原则，研究制定全球统一的保险集团监管共同框架 欧盟正在抓紧推进欧盟偿付能力II 美国保险监督官协会提出了偿付能力现代化工程（SMI）倡议 其他国家和地区的改革 （二）偿付能力监管的国际发展 * 偿付能力监管的一些基本理念和原则正在逐步趋同： 以风险为导向 资产负债逐渐从预警型评估向价值型评估转变 三支柱的监管框架，定量与定性并重 集团监管 宏观审慎监管和系统重要性机构 （二）偿付能力监管的国际发展 一、偿付能力监管改革的背景 二、偿二代的整体框架 三、偿二代的主要内容和特点 四、偿二代标准制定进展情况 * * * 中文全称：中国风险导向的偿付能力体系 中文简称：偿二代 英文名称：China Risk Oriented Solvency System 英文简称：C-ROSS * 公司偿付能力管理 定 量 资 本 要 求 定 性 监 管 要 求 市 场 约 束 机 制 制度 特征 监管 要素 监管 基础 统一监管 新兴市场 风险导向兼顾价值 整体框架 制度特征 统一监管 全国统一的监管主体和监管政策 新兴市场 更加注重资本成本和资本使用效益 更加注重定性监管 更加注重市场适应性和动态性 更加注重执行力和约束力 更加注重可操作性和执行效果 风险导向兼顾价值 防范系统性和区域性风险 兼顾资本使用效率和效益 * 三支柱内容 1.量化资本要求 2.实际资本评估 3.资本分级 4.动态偿付能力测试 5.监管措施 1.风险综合评级 2.保险公司风险管理要求与评估 3.监管检查和分析 4.监管措施 1.公开信息披露 2.培育和引导市场力量 第一支柱 第三支柱 第二支柱 防范可以量化的风险 防范难以量化的风险 防范一、二支柱难以涵盖的其他风险 * 监管基础 保险公司内部偿付能力管理是企业内部的管理行为。 偿付能力监管的前提、基础和落脚点。 保险公司的“免疫系统”和“反应系统”。 * 一、偿付能力监管改革的背景 二、偿二代的整体框架 三、偿二代的主要内容和特点 四、偿二代标准制定进展情况 * 第一支柱定量监管要求 以风险为导向确定承保风险、市场风险、信用风险的资本要求。 新的偿付能力充足标准（核心偿付能力充足率、综合偿付能力充足率、风险综合评级）。 资产负债评估原则和实际资本评估标准。 宏观审