信用风险及信贷原则.pptVIP

GTZ China, Name 业务结构—采购模式（续） 不同的采购/进货模式带来的风险也不同，模式A所面临的产品滞销/积压、跌价的风险要比模式B低得多； 采用模式B的应该是通用、大众化、规格简单的产品；在此模式下，周转速度的快慢、存货数量的多少同样会对风险的大小造成不同的影响；周转越快、存货水平越低，面临产品滞销/积压、跌价的风险也越小。 GTZ China, Name 业务结构--结算方式 供应商 供应商 供应商 客户 客户 客户 申 请 人 现金 预付 赊购 赊销 现金 预收 GTZ China, Name  业务结构--结算方式（续） 不同的结算方式同样会带来不同的风险； 在存在大额、经常性预付、应收的情况下，供应商和/或下游客户的信用就会对贷款的安全造成严重的影响，是评估贷款风险时必须考虑的因素； 赊购、预收在结算方式中占比高的情况下，应考虑这种结算方式的持久性（行业的长期惯例？），如果供应商和下游客户不再提供商业信用，对申请人生意的影响程度。 GTZ China, Name 销售的稳定性 时间 销售额 01/07 01/08 A B C GTZ China, Name 销售的稳定性（续） 在前图中，我们可以看到 A在一年中的销售都比较平稳，带有轻微的季节性； B的销售季节性很强，但规律性也比较强； C虽然平均销售额高，但销售额波动很大，且没有明显规律。 对于以上三种类型，当客户的销售规律属于A类时，信贷风险最低，B次之； 当客户的销售呈C类特征时，我们要特别谨慎，一定要看客户销售是否存在一定的稳定因素，例如客户是否经营不同种类的产品和服务，其中是否有一类或几类比较稳定，呈现A或B的特征；如果找不到稳定性因素，我们对于此类客户的放款要非常谨慎。 GTZ China, Name 成本结构 A、B两个客户过去一年的平均月经营数据如表所示： 二者的销售额、净利和月可支完全相同。 不同之处在于A、B的成本结构不同；A的固定费用与变动成本之比为80：20；B则为20：80。 销售额 15000 15000 变动成本 2000 8000 毛利润 13000 7000 固定费用 8000 2000 净利润 5000 5000 家庭开支 1500 1500 月可支 3500 3500 作为我们的客户，他们的风险一样吗？ GTZ China, Name 成本结构（续） 假如市场情况出现负面变化，二者的销售额都下降20%，那么二者的经营数据将变为： 我们可以看到，A的月可支降幅（74.3%）远高于B（40%）； 若当时按照月供/月可支为60%的比例发放贷款，则B仍然有能力偿还，而A偿还能力则远远不足（月可支仅有月供的40%多） 销售额 12000 12000 变动成本 1600 6400 毛利润 10400 5600 固定费用 8000 2000 净利润 2400 3600 家庭开支 1500 1500 月可支 900 2100 GTZ China, Name 价格风险 毛利率是影响客户月可支的一个很重要的因素，因此，客户毛利率的稳定性是影响贷款安全的一个重要因素。 原材料价格 如对钢钉厂来说，钢材价格的波动；对卖小笼包的早点铺来说，猪肉价格的波动； 对于此类客户，要关注客户是否可以把上涨的成本通过提高产品价格转嫁给其下游；如果由于竞争激烈很难提高产品价格，就需看原材料价格波动的幅度大小和客户毛利率空间的大小，如果毛利率很薄，难以承受原材料价格的较大涨幅，则贷款风险会很高。 产品／服务价格 产品／服务价格的稳定是保证客户盈利稳定性的另一重要方面。如果客户生产的产品／服务价格波动较大，则会使贷款面临较大的风险。如养猪户； 对于产品／服务价格变化比较大的客户，在放贷和额度方面应采用更加审慎的政策。 GTZ China, Name 价格风险（续） 原材料和产品价格的波动还会影响存货的价值，特别是对贸易类的客户。 客户存货数量越大，则面临的价格风险越大；客户存货价格波动性越大，其价格风险也越大。 因此，对于从事价格波动性高的商品（如钢材、液化气、汽油）的贸易的客户，控制存货水平的能力就是非常重要的一个方面。在满足经营需求的前提下，存货水平控制的越低，则可能遭受的负面打击程度也越低。 对于希望通过多存货、以通过价格上涨获利的贸易商，放贷要非常的审慎。 GTZ China, Name 行业风险 在微贷客户中，不同的生意所面临的行业风险也有较大的差异。 杂货铺、小超市、小吃铺、普通理发店等行业服务于百姓的日常生活，如外部经营环境未出现大的变化（如旁边开了一家同类型的店铺），通常客户的需求、销售会比较稳定。 建材、钢铁经销、家具、装修、卫浴洁具等生意会