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浅谈反洗钱：赃款外逃的防火墙 　　我国党和政府在长期反腐败斗争实践中，已经关注到运用反洗钱制度防治腐败的重要性。中共中央2005 年颁布的《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》，专门指出“要建立健全反洗钱制度”，同时要“建立对大额资金外流的有效监控的预警机制和金融信息共享制度”。 　　2010年，中纪委第五次全会工作报告也明确要求“进一步健全大额和可疑资金交易报告制 　　度，加强资金监管，打击洗钱行为”。我国于2003年12月正式签署《联合国反腐败公约》， 　　2007年加入反洗钱国际组织金融特别行动组(FATF)组织。 　　市场经济环境下腐败和洗钱互为因果、互成条件，洗钱成为了腐败的重要发生机制，因 　　此，通过反洗钱制度防治腐败犯罪，是科学有效反腐的重要内容和必然选择。运用反洗钱 　　制度防治腐败，首先在于解决法律适用问题，对此FATF要求各国遵守《公约》规定，将腐败 　　列为洗钱上游犯罪，已经扫清了反洗钱制度反腐的立法障碍。 　　其次，在于提高制度反腐的针对性和有效性，相关方面的制度建设进展明显，如FATF明确提出专门强化对政治公众人物的反洗钱审查和监测制度等，专门研究腐败洗钱类型。 　　最后，还应与有关反腐败和反洗钱立法、财产申报及个人信息保护制度等有机衔接，全面构建起惩治和预防腐败的法律制度“笼子”。 　　缺乏监督、制约和透明度的权力运行和资源配置过程中易于滋生腐败。鉴于金融系统在市场资源配置和洗钱过程中的双重核心作用，将其作为一只腐败“老虎”加强监管和治理并不为过，同时还可以建立对全社会资金资产运行的反洗钱监测体系，增加市场经济透明度，完善分配制度，以反洗钱机制为切入点建设市场经济不能腐、不敢腐和不必腐的防范机制、惩戒机制和激励保障机制。 　　针对政治公众人物，构建洗钱防范机制 　　一是提高反洗钱监管有效性，建设金融系统内外部反腐工作体系。强有效的反洗钱监管，能在推动金融机构监控和防范打击腐败洗钱的同时，强化法人治理和风险防范，双管齐下保障金融系统合法、合规、透明运营。反洗钱监管的保障作用，首先能推动金融机构成为独立自主的市场主体。在转型时期的市场经济环境下，金融腐败主要产生于行政权力干预市场主体及其资源配置过程。以风险为本实施反洗钱监管，可推动金融机构强化风险管理的法人责任，自觉自律健全法人治理结构和内控管理机制，成长为独立自主市场主体，有效降低行政干预和人为原因造成的腐败漏洞。其次，推动金融机构流程改造和制度建设，提高风险监测和控制能力。为适应国内外日益严峻复杂的反洗钱形势需要，反洗钱监管可推动金融机构加紧流程改造，以风险为导向，以客户为单位归集其所有账户、身份和交易信息，提高金融机构对客户、账户和交易的管理效率和控制力度，并发展成为一项重要的社会管理和控制手段。 　　二是以风险为导向健全反洗钱监测体系，增强金融资产运行和配置过程的透明度。一个领域反腐败洗钱的制度和机制建立并强化后，涉腐资金和资产会向其他领域转移。特别重要的一环是需要建立起动态的针对政治公众人物的名单监测筛查机制。 　　按照FATF界定，政治公众人物包括了“现任或曾任政府中行政、立法、军队、司法部门的高级官员(无论该政府是否民选);主要政党的高级官员;政府拥有的商业实体的高级管理人员;上述自然人的直系亲属(如配偶、父母、兄弟姐妹、子女、配偶的父母及兄弟姐妹);为公众所知的(或者金融机构实际知道的)、与政要个人关系或工作关系密切的自然人”。根据腐败发生机制进行分析，政治公众人物具备腐败的条件和机会，反洗钱机制作用在于限制此类人群的腐败动机，使其不能腐。 　　有效识别政治公众人物。通过开展身份识别和尽职调查，同时结合政府指导和金融机构按照风险原则建立的高风险客户监控名单，可有效甄别出哪些客户属于政治公众人物，识别出哪些属于实际受益人、控制人及其关系密切人的政治敏感人物，为监控此类腐败高风险人群的经济金融活动打好基础。 　　全程监控政治公众人物的经济金融活动。结合其职业背景和公开的合法收入来源进行可疑交易甄别分析，可有效发现其隐瞒或掩饰犯罪收益等行为，提高发现和惩治腐败犯罪的概率。 　　针对特定群体开展反洗钱宣传和警示教育。针对国家工作人员开展反洗钱知识和警示教育，则可极大地降低公职人员的职务犯罪动机和主动意识，有效提升公职人员拒腐防变能力。 　　因此，通过创新发挥反洗钱客户身份识别、尽职调查、可疑交易报告、交易记录保存以及宣传和培训等工作机制，能够系统地提高腐败犯罪成本、查处犯罪收益，是遏制腐败动机的有力武器。 　　三是根据不同洗钱类型监测关键点，加强反洗钱监测分析力度