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* * * * * * 公開資訊觀測站XBRL財報申報教育訓練 臺灣證券交易所 電腦規劃部 王堅權 1097@.tw 關於 XBRL 財報申報 XBRL 財報建檔軟體介紹 XBRL 財報申報作業介紹 常見問題 服務窗口 Q A * 課程大綱 請問目前如何產製 TXT 格式申報檔？ 使用證交所提供的建檔軟體產製。 由公司資訊系統轉出。 委託會計事務所協助提供。 以文字編輯軟體 (如記事本) 編輯。 其它。 請問未來打算如何產製 XBRL 格式申報檔？ 還可能使用文字編輯軟體 (如記事本) 編輯嗎？ * 申報檔產製方式 申報作業有改變嗎？ 現行申報 格式化申報檔：資產負債表、損益表、簡明現金流量表 非格式化申報檔：現金流量表、股東權益變動表 電子書 XBRL 申報 格式化申報檔：資產負債表、損益表、現金流量表、股東權益變動表 電子書 * TXT 和 XBRL 申報檔有何不同？ TXT 申報檔純為資料，需配合檔案格式解析。 XBRL 申報檔使用「標籤」來標記資料，需配合分類標準解析。 轉換為 XBRL 申報對企業的挑戰為何？ 分類標準難以閱讀。 以程式產製申報檔難度提高。 無法再以人工方式編輯申報檔。 * XBRL申報檔有什麼玄機？ 簡單的解決辦法：使用 XBRL 財報建檔軟體！ XBRL 申報推動時程 測試申報 (配合教育訓練) 時間：2009 年 11~12 月 實施範圍：2009.Q2 財報 自願申報 (雙軌併行) 時間： 2010 年 5 月 實施範圍： 2009.Q4、2010.Q1 財報 第一次強制申報 (雙軌併行) 時間： 2010 年 9 月 實施範圍： 2010.Q2 財報 * 關於 XBRL 財報申報 XBRL 財報建檔軟體介紹 XBRL 財報申報作業介紹 常見問題 服務窗口 Q A * 課程大綱 軟體下載及安裝 軟體下載 測試申報階段，請登入 .tw 下載軟體，正式申報時將另行公告下載網址。 安裝檔 / 更新檔 / 分類標準 軟體安裝 軟體預設安裝路徑 C:\Program Files\sii\ 檢核公式目錄 C:\Program Files\sii\XBRL\acc\ 分類標準目錄 C:\Program Files\sii\XBRL\schema\ * 各行業別報表名稱英文縮寫 行業別 報表別 英文縮寫 一般行業 母公司報表 ci 合併報表 ci-cr 金控業 合併報表 fh 金融業 母公司報表 basi 合併報表 basi-cr 保險業 母公司報表 ins 合併報表 ins-cr 證券期貨業 母公司報表 bd 合併報表 bd-cr 異業合併 合併報表 min * 檢核公式說明 第一階段檢核公式 等號左側為必要申報科目 等號右側至少必需有一項科目有值 第二階段檢核公式 等號左側為非必要申報科目 等號右側任一項科目有值時，才需檢核該等式成立 * 範例： 1XXX = 2XXX + 3XXX 資產總額 = 負債總額 + 股東權益總額 範例： 2120 = 2121 + 2122 應付票據合計 = 應付票據 + 其他應付票據 軟體介面說明 * 軟體功能說明 * EXCEL XBRL XBRL 申報檔 TXT 申報檔 TXT 申報檔 匯入 匯入 匯入 轉出 轉出 XBRL申報 現行TXT 文字檔申報 內建資料庫 儲存 讀取資料 + 當年度轉上年度 建立新檔 XBRL財報 建檔工具 檢核 檢核 三種建檔功能 建立新檔 「只顯示有選擇打勾之會計科目」 匯入檔案 文字申報檔 EXCEL 檔 (需使用 EXCEL 範本檔建立資料) XBRL 檔 資料儲存/資料讀取 「當年度金額轉上年度金額」 * 檢核 / 轉出檔案 文字申報檔 報表範圍：資產負債表、損益表、簡明現金流量表 檢核順序： XBRL 申報檔 報表範圍：資產負債表、損益表、現金流量表、 股東權益變動表 (二、四季) 檢核順序： * 第一階段檢核 第二階段檢核 第一階段檢核 第二階段檢核 Calculation檢核 關於 XBRL 財報申報 XBRL 財報建檔軟體介紹 XBRL 財報申報作業介紹 常見問題 服務窗口 Q A * 課程大綱 申報作業 登入申報系統 點選「xbrl財務報表申報作業」功能 財報申報三步驟 申報資料上傳 申報資料檢核結果查詢 申報內容查詢及確認 * 關於 XBRL 財報申報 XBRL 財報建檔軟體介紹 XBRL 財報申報作業介紹 常見問題 服務窗口 Q A * 課程大綱 常見問題 * Q：如何將現行建檔軟體的資料備份至 XBRL 建檔軟體？ A：先將現行建檔軟體中的資料轉出申報檔案，再將檔案匯入 XBRL 建檔軟體，存檔後即完成資料備份。 常見問題 * Q：