(必威体育精装版)“一般纳税人网上抄报税”操作说明及图解.doc

增值税一般纳税人网上抄报税操作说明及图解 【网上抄报税操作说明】 网上申报 IV 使用“网上申报软件”填写申报表，导出网上“申报文件”上传至陕西省国家税务局“专用发票认证和网上申报受理系统”，并查看申报结果。（报表填写要准确无误，确保申报成功）； 抄税处理 进入“增值税防伪开票子系统”，在“报税处理”中点击“抄税处理”，确保将报税信息写入IC卡（报税盘）中； 远程抄报 进入“增值税防伪开票系统”点击“远程抄报”模块，依次点击：报税状态→远程报税→报税结果 【报税结果有两种情况】 （1）、企业有税款会提示：主表第34栏应补退税额为： 41754.54，已扣税款为00.00。企业需要先“网上扣款”再“远程抄报”； （2）、若企业无税款：点击“报税结果”后可直接进行“清卡操作”完成远程抄报税工作。 网上扣款 在点击报税结果后出现如上所述的提示后进入陕西省国家税务局“专用发票认证和网上申报受理系统”的“网上缴税”模块完成网上缴税工作。 清卡 进入“增值税防伪开票系统”点击“远程抄报”模块，依次点击：报税状态→远程报税→报税结果→清卡操作；（网上缴税成功后进入“远程抄报”模块必须每个模块依次点击）； 【网上抄报税相关注意事项】 1、网上远程抄报税：需先“扣缴税款”，扣缴成功后方可“清卡”。 2、清卡成功后会自动重启开票系统，重启成功前不要拔出IC卡（报税盘），直至金税卡（金税盘）重启成功，方可拔出。 3、“远程抄报”工作的顺利进行要确保安装“防伪税控开票系统”的电脑能正常上外网，并且网络信号要稳定，Win98系统不能升级使用远程抄报税系统。 4、“网上申报”在“专用发票认证和网上申报受理系统”中查看申报结果显示“申报成功”，但在“增值税防伪开票系统”的“远程抄报”模块查看“报税结果”显示异常，同时会显示异常 “网上申报” 数据不一致对应的栏次，此时需要和“网上申报”软件提供商和主管税务所联系，删除错误电子报表信息，重新正确申报后才可以实现“远程抄报”工作。 5、若企业更换过金税卡（金税盘）、于上月发行过金税卡（金税盘）、初始发行的金税卡（金税盘），则该企业当月不能使用远程报税，当月必须将IC卡（报税盘）带国税大厅进行自主报税，次月方可使用远程报税。 5、远程抄报模块进行任何操作都要先进行“报税状态”查询。 6、在点击“网上扣款”之前要确保扣款账户余额充足，避免扣款不成功的情况发生。 7、上述各项流程均须在申报期内完成。 8、共享用户（一机多卡用户）暂不能实现远程抄报。 【网上抄报税相关服务单位】 网上申报服务单位： 天畅伟业 联系电话：029 远程抄报税服务单位： 航天信息 联系电话：029 转 8205、8220 全省客服 400-715-1516 【网上抄报税操作说明图解】 第一步：企业需要正确填写“纳税申报表”并导出“网上申报文件”，上传至陕西省国家税务局“专用发票认证和网上申报受理系统”，并查看申报结果。 电子申报操作步骤如下图： 如图所示“申报成功”后方可使用“ 如图所示“申报成功”后方可使用“远程抄报”模块 第二步：电子申报申报成功后,进入“增值税防伪开票子系统”的“报税处理”模块，确保将本月征期税抄至税控IC卡（报税盘）中，然后进行“远程抄报”模块，首先点击“报税状态”如下图： 点击“报税状态 点击“报税状态”如图所示 第三步：点击“远程报税”如下图： 点击“远程报税”如图所示第四步：（1）、申报表填写正确；点击“报税结果 点击“远程报税”如图所示 点击“ 点击“报税结果”: （1）若企业有税款会有提示，如图：主表第34栏应补退税额为：41754.54，已扣税款为00.00时,表明企业未扣款，此时需先进入“专用发票认证和网上申报受理系统”完成“网上扣税”后再点一次“远程抄报”各模块即可清卡完成抄报税工作； （2）若企业无税款，点击“报税结果”后显示：错误号0000，错误描述：“申报成功”，表示企业申报成功，您可直接点击“清卡操作”完成清卡和抄报税工作。 （2）申报表填写错误，点击“报税结果”如下图：【处理方法：需先删除申报表，再重新申报，申报申报成功后方可再进行远程抄报】 点击“报税结果”如图所示，例如：提示附表二第2栏本期抵扣申报数据为23份1134691.67/146640.46，专票认证数据为23份1131598.89/146640.46;申报数据和认证数据不符，此时需先删除申报表，正确成功申报后方可使用“远程抄报” 点击“报税结果”如图所示，例如：提示附表二第2栏本期抵扣申报数据为23份1134691.67/146640.46，专票认证数据为2