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广州恒大淘宝足球俱乐部股份有限公司 Guangzhou Evergrande Taobao Football Club Co., Ltd. 公开转让说明书 推荐主办券商 年 月 广州恒大淘宝足球俱乐部股份有限公司 公开转让说明书 目 录 释 义4 声 明7 重大事项提示8 第一节 公司基本情况 12 一、基本情况 12 二、股票公开转让概况 13 三、公司股权及股东情况 14 四、公司设立至今的股本形成及变化情况21 五、公司重大资产重组情况 27 六、子公司及对外参股情况 27 七、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 27 八、最近两年及一期的主要财务数据和财务指标31 九、有关机构基本情况32 第二节 公司业务34 一、公司主要业务、产品及服务的情况34 二、公司组织架构及主要运营流程37 三、公司关键资源要素39 四、业务经营情况48 五、商业模式54 六、公司所处行业情况57 七、公司环境保护、安全生产及产品质量情况65 第三节 公司治理66 一、公司治理的建立健全与运行66 二、公司及其股东报告期内是否存在违法违规及受处罚情况69 三、公司独立性69 四、同业竞争71 五、公司股东、公司股东的实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金及被提供担保的情 况72 六、公司董事、监事、高级管理人员相关情况72 第四节 公司财务 76 一、最近两年及一期的财务报表及审计意见76 二、报告期内的主要会计政策和会计估计89 三、主要会计政策变更、会计估计变更的说明 101 四、报告期内利润形成的有关情况 102 五、非经常性损益 109 六、主要税种与税率 110 1-1-2 广州恒大淘宝足球俱乐部股份有限公司 公开转让说明书 七、公司最近两年一期的主要资产情况 111 八、主要债务情况 124 九、所有者权益情况 128 十、财务指标分析 129 十一、关联方、关联方关系及重大关联交易情况 133 十二、需提请投资者关注财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项 160 十三、报告期内资产评估情况 164 十四、对外担保情况 164 十五、控股子公司及纳入合并报表的其他企业 164 十六、股利分配政策 164 十七、公司持续经营能力及未来发展规划 165 十八、影响公司持续经营的风险因素 173 第五节 有关声明 177 一、公司全体董事、监事及高级管理人员声明 177 二、主办券商声明 179 三、经办律所声明 180 四、签字会计师事务所声明 181 五、签字注册资产评估机构声明 182 第六节 附件 183 1-1-3 广州恒大淘宝足球俱乐部股份有限公司 公开转让说明书 释 义 在本公开转让说明书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 一、普通术语 公司、本公司、股份公司、