第十章商业银行法律制度.pptVIP

商业银行体系: 国有：中国工商银行、中国农业银行、中 国银行和中国建设银行等国有商业银行外 此外：交通银行、中信实业银行、光大银行、华夏银行、招商银行、福建兴业银行、广东发展银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行等。 （三）商业银行的经营范围 1、负债业务 2、资产业务 3、中间业务 设立商业银行：最低限额为10亿元 城市合作商业银行：最低限额为1亿元人民币 农村合作商业银行：最低限额为5千万元 注册资本应当是实缴资本。 3、有具有任职专业知识和业务工作经验的董事长、总经理和其他高级管理人员。 4、有健全的组织机构和管理制度。 5、有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。 二、监事会组成： 1、中国人民银行、政府有关部门的代表 2、有关专家及本行工作人员的代表 监事会的性质产生办法、工作程序等由国务院规定， 监事会职责：进行监督 1、对信贷资产质量 2、资产负债比例、 3、国有资产保值增值等情况 4、高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为和损害银行利益的行为 由于商业银行经营的特殊性和公共性，商业银行非经中国人民银行的批准或司法机关决定，不得自行停业。 4）调整业务范围； 5）变更持有银行资本总额或者股份总额10%以上的股东； 6）修改章程； 7）人民银行规定的其他变更事项。 银行的董事长、行长（总经理）的更换事项应当报经中国人民银行审查任职条件 主要是审查其任职资格，人民银行不干预商业银行的人事任免。 2、分立与合并 商业银行的分立、合并，属于法人变更，适用《公司法》的规定。 商业银行的分立、分并，应当经中国人民银行审查批准。 三、对单位存款的保护规定 对单位存款，商业银行有权拒绝单位或个人查询，但法律和行政法规另有规定的除外。 五、对保证商业银行支付能力的规定 一般国家都规定商业银行吸收的存款不得全部用于放款，而应根据存款的不同种类、期限和金额，按规定的比例向中央银行交存存款准备金，这种存款准备金率一般10%～ 20%之间，商业银行的存款准备金交中央银行后，自己不能动用，中央银行也不付给利息。 三、帐户管理 四、发行金融债券和到境外借款 五、同业拆借 三、财务公告制度 商业银行应当于每一会计年度（公历1月1日起至12月31日止），终了后3个月内，按照中国人民银行的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。 四、呆帐冲销制度 呆账：指逾期未能收回，处于呆滞状态，但尚未确定为坏帐的应收款项 坏帐：指无法收回的应收款项。 呆账准备金是商业银行为了弥补预计贷款损失而提取的准备金，还可作税前支出处理，并提入资产负债表的估计呆账准备金帐户中。 3、中国人民银行对商业银行的监管包括：制定监管规章、审批商业银行机构，对商业银行机构进行稽核、检查及对商业银行违法依法进行处罚等。 四、中国人民银行的非现场检查 非现场检查是通过对商业银行报送的报表资料进行整理、分析、监督商业银行执行国家方针政策、法律法规和人民银行规章制度的情况，督促商业银行安全健全运行。 《商业银行法》规定：商业银行破产清算，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄的本金和利息，旨在强调保护存款人，尤其是储蓄存款人的利益。 第七节 接管和终止 一、商业银行的接管 商业银行的接管是中国人民银行监管的一种特殊干预措施。 商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国人民银行可以对该银行接管。 二、商业银行的终止 商业银行的终止是指商业银行法人资格的消灭。 商业银行因解散、被撤销、被宣告破产，都意味着法人资格的消灭。根据《公司法》的规定，商业银行终止前必须履行有关公告和登记手续。 第八节 法律责任 一、商业银行 二、借款人 借款人采取欺诈手段骗取贷款，构成犯罪的，追究刑事责任。 三、商业银行工作人员 四、其他单位和个人 第十章 商业银行法律制度 [教学目的及要求] 本章介绍我国对商业银行的相关法律