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毕博操作风险管理解决方案 2006年3月 议程 操作风险管理的范围和定义 操作风险的著名案例 操作风险管理的特点 操作风险管理领域的挑战 毕博的操作风险解决方案 操作风险管理的关注点 操作风险管理体系和组织架构 操作风险管理流程 我们的实施和培训过程 关注风险评估 关注损失 关注早期风险信号和关键风险指标 关注风险度量 为什么选择毕博 操作风险的范围 操作风险的定义 巴塞尔新资本协议对于操作风险的定义： 操作风险的定义和分类 美国货币监管局（OCC）对操作风险损失的定义和分类： 操作风险损失是银行记录在符合通用会计准则（GAAP）的财务报表中的和操作是将相关的对银行财务状况的影响，该等财务影响包括和操作业务相关的所有现金支付的费用，但是并不包括机会成本，放弃的利润，或者是和为了避免后续操作风险损失所进行的投资相关的费用。操作风险损失按照事件类型可以分为以下7类： 内部欺诈行为：蓄意的欺诈, 盗用财产或违反法规, 法令或公司规则的行为, 该行为至少涉及一个内部人员或团体 外部欺诈行为：由第三方实施的蓄意欺诈, 盗用财产或违反法律的行为 雇佣过程以及工作环境安全问题：和违反雇佣协议、健康和安全法规相关的，导致包括支付个人受伤索赔、多样化/歧视索赔的行为 客户、业务和商业实践：一种由于无意的、或疏忽的行为导致不能满足特定客户(包括受托关系和尽职关系)的服务契约, 或是因为产品的特征或设计而导致了这种失误. 有形资产的损害：因为自然灾害或其他事件而导致的对于有形资产的损失和破坏. 业务崩溃和系统失败: 业务系统崩溃或系统失败. 执行, 交割和流程管理: 在与交易对手和供应商的交易流程中, 失败的交易过程或流程管理 著名的操作风险案例 巴林银行 1995年，著名的 巴林银行倒闭事件强有力地说明由于操作风险而带来的损失可能耗尽金融机构的全部权益资本。14.7亿美元的实际损失全部由于一个交易员在SIMEX (Singapore International Monetary Exchange)进行期权和期货投机交易而导致风险头寸市场价值的巨大变化. 在银行的很多业务中，由于缺乏合适的监控措施，使得银行持有大量的风险头寸，最终导致了严重损失的发生。 导致这次灾难性损失发生的首要的和最重要的原因是伦敦的银行管理中，没有建立起全面风险度量和管理原则的体系。新加坡分部当然负有无可推卸的责任，因为这位高级交易员也负责后台的操作和控制。由于缺乏有效的财务监控，使得一个“名义”帐户（“dummy” account）上累计借款余额高达3亿美元，直到1994年底都无人察觉。巴林银行是英国最古老的商业银行集团（创建于1761年），它在1996年2月被交送伦敦高级法庭审理，之后被一家荷兰银行集团ING收购。巴林银行的教训是惨痛的，但是由于操作风险损失而遭受同样厄运的案例却不只这一家。 著名的操作风险案例 Kidder Peabody? 一位交易员在进行美国政府债券和零息票债券交易时累计发生了3.5亿美元的损失。导致这次损失发生的原因是由于公司的计算机系统发生了“模型错误（model error）”，把全部损失都记成了利润。 Hammersmith and Fulham? 英国市政当局持有大量利率掉期，由于英国利率从1988年到1989年增长了一倍，从而导致了大约1.78亿美元的损失。此后，这次掉期合同被英国高级法院判为无效，因为市政当局是不允许进入掉期市场进行交易的。这又使得合同另一方的银行由于契约的解除，一种法律风险，而承担了全部的损失。 著名的操作风险案例 所罗门兄弟公司 所罗门兄弟公司在1984年到1985年度，宣布因为前五年内部交易上的不一致和不平衡而需要形成1.26亿美元的损失，同时宣布因为当年的帐务处理错误而形成6000万美元的损失。 大和银行 在大和银行的操作风险的损失案例中，因为资金交易的前台中中台没有分离、高级管理层对于操作风险缺乏认识等原因，其在长达11年的资金交易中，有3万笔交易没有经过授权，由此导致的损失达到11亿美元。 操作风险的特点 与市场风险和信用风险不同的是，操作风险中的风险因素是内在于银行的业务操作的，而且单个的操作风险因素与操作性损失之间并不存在清晰的、可以定量界定的数量关系。因此，对于操作风险的管理，具体的业务部门应当承担第一位的作用，董事会则应当承担最终的责任。 在业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受到操作风险冲击的可能性最大。 由于通常可以监测和识别的操作风险因素同由此可能导致的损失规模、频率之间不存在直接的关系，因而银行的风险管理部门难以确定哪些因素对于操作风险管理来说是最为重要的。 从覆盖范围看，操