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机械科学研究院（集团） 外派财务监事管理制度 北京新华信管理顾问有限公司 2004年8月 目 录 第一章 总则 2 第二章 职责、权力和义务 2 第三章 聘任 2 第四章 工作方式、内容和报告 2 第五章 考核和薪酬 2 第六章 解聘、辞职和离任 2 第七章 附则 2 外派财务监事管理制度 总则 为建立和完善机械院集团法人治理机制，使权属公司的财务决策符合集团整体利益最大化的要求，科学有效地管理外派财务监事，根据《公司法》、参照《上市公司治理准则》等相关法律法规和机械院集团章程，制定本制度。 外派财务监事是指机械院集团对外投资时，由机械院集团提名并代表机械院集团在被投资企业出任财务监事的员工。 外派财务监事按照是否在机械院集团兼任经营管理职位分为专职监事和非专职监事。专职监事是指在机械院集团不兼任经营管理职位的外派财务监事，非专职监事是指在机械院集团兼任经营管理职位的外派财务监事。 本制度中，除特殊注明之外，“集团”是指机械院集团，“权属公司”是指机械院集团有限公司拥有实际控制权的对外投资企业。 职责、权力和义务 集团通过外派财务监事对权属公司董事会和经营层经营管理进行监督，外派财务监事应该严格履行其职责。外派财务监事的职责包括： 参与检查权属公司财务工作，并及时向集团汇报权属公司的财务现状； 检查、监督权属公司的经营管理政策，特别是财务政策是否符合母公司的总体政策与目标，财务管理制度是否健全有效； 对权属公司董事、经营层成员在经营管理中的行为是否合法合规、母公司政策、目标和章程进行监督，当权属公司董事、经营层成员的行为损害权属公司或母公司利益时，应责令其立即纠正，并及时向集团汇报； 检查权属公司所做出的涉及母公司所有权利益以及母公司总体政策、目标或章程的重大财务决策是否通过母公司领导审批； 对权属公司存在重大缺陷的决策项目，有权要求权属公司重新论证并进行复议； 集团赋予的其他职责。 外派财务监事在履行职责时，应该享有相应的权力。外派财务监事的权力包括： 获知权属公司各类经营管理信息的权力； 获知集团有关其任职权属公司经营管理信息的权力； 列席集团有关其任职权属公司经营管理决策会议的权力； 出席权属公司的监事会和列席董事会的权力； 在权属公司监事会上对所议事项进行表决的权力； 提议召开权属公司董事会的权力； 提议召开权属公司临时股东大会的权力； 指导和监督权属公司财务部门和审计部门日常工作的权力； 集团赋予的其他权力。 外派财务监事的基本义务包括： 遵守章程，忠实履行职务，维护利益，不得利用职权为自己谋取私利不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占的财产不得泄露秘密慎审行使权不得同公司订立合同或者进行交易 机密