资本项目信息系统外资项下银操作指南资本项目信息系统外资项下银行操作指南资本项目信息系统外资项下银行操作指南资本项目信息系统外资项下银行操作指南.doc

资本项目信息系统外资项下银行操作指南 目 录 第一部分 FDI FDI前期费用汇入 资本金账户业务 资产变现账户(中转外) 减资付汇 转股付汇 (外转中) 清算付汇 中外合作企业外国投资者先行回收投资付汇 境内再投资专用账户业务 FDI项下保证金账户使用 第二部分 ODI 境外直接投资前期费用 境内机构境外直接投资付汇 境外投资债权投资回收入账 境外投资增、减资、转股收付汇 境外直接投资清算收汇 境内机构境外放款收付汇 特殊目的公司项下境内居民个人购付汇核准 注：从操作来看，对于FDI,ODI业务，资本项目信息系统主要提供控制信息查询功能，无需银行在该系统中做任何录入操作，本文所指“业务系统”主要指外汇收支申报系统、外汇账户申报系统等。 FDI 一、FDI前期费用汇入 前期费用登记的业务编号是以“12”开头的20位业务编号。银行需凭此业务编号、主体代码、验证码，通过控制信息表查询功能，查询控制信息，包括本行尚可开立账户数量、跨境流入总额度、尚可流入额度等。账户开立及资金入账不能超出额度控制。 银行在上报前期费用账户开、关户信息及资金流入后进行国际收支间接申报时需填写“12”开头的前期费用登记业务编号，以实现交易数据与协议信息的正常关联。办理入账申报时应重点关注交易编码“602012(筹备资金汇入)”。 银行办理前期费用资金结汇业务后，系统须通过接口程序采集到账户结汇信息，产生前期费用账户内资金结汇数据，银行在业务系统中相应的业务编号栏填写“N/A”。 银行办理前期费用账户资金付汇业务后，系统通过接口程序采集付汇数据，产生账户付汇数据，银行须在业务系统中相应“外汇局批件号/备案表号/业务编号”栏填写“N/A”。 二、资本金账户业务 外商直接投资的业务编号是以“14”开头的20位外汇局批件号/备案表号/业务编号。银行凭企业提供的协议办理凭证的外汇局批件号/备案表号/业务编号、主体代码、验证码，通过控制信息表查询功能，可以查询到企业外汇登记流入控制信息，包括尚可流入金额、尚可划入金额、账户内资金使用金额。资金流入及使用不能超出额度控制。 资本金账户开关户数据, 须在有关业务系统中相应外汇局批件号/备案表号/业务编号栏填写“14”开头的业务编号。 资本金账户流入数据, 办理入账后需进行国际收支申报，产生涉外收入申报数据，申报时外汇局批件号/备案表号/业务编号需填写“14”开头的业务编号，重点关注的交易编码“602011(投资资本金汇入)”、“602018(非法人投资款收入)”。涉及增资资金的，重点关注的交易编码“602013(外商投资企业增资)”。 外汇资本金结汇数据,系统通过接口程序采集到资本金账户内资金结汇数据，银行须在业务系统中相应“外汇局批件号/备案表号/业务编号”栏填写“N/A”。 资本金账户资金付汇数据,系统通过接口程序采集付汇数据，银行须在业务系统中相应“外汇局批件号/备案表号/业务编号”栏填写“N/A”。 资本金转存定期等境内原币划转业务, 系统通过接口程序采集付汇数据，银行须在业务系统中相应”外汇局批件号/备案表号/业务编号”栏填写“N/A”。 三、资产变现账户(中转外)业务 转股并购对应的登记业务编号是以“16”开头的20位业务编号。银行凭转股出让方提供的协议办理凭证的业务编号、主体代码、验证码，通过控制信息表查询功能，可以查询到对内转股中转外控制信息，包括尚可流入金额、尚可划入金额、账户内资金使用金额。资金流入及使用不能超出额度控制。 境内资产变现专用账户开关户数据, 一笔交易仅允许开立一个境内资产变现账户。系统通过接口程序采集境内资产变现专用账户开关户信息，产生账户开关户数据，银行须在业务系统中相应业务编号栏填写“16”开头的对内转股中转外登记业务编号。 境内资产变现专用账户流入数据,先查看跨境流入总额度，涉外收入申报时业务编号需填写“16”开头的对内转股中转外登记业务编号，重点关注的交易编码“602014(中方向外方转让股权)”。 境内资产变现专用账户资金结汇数据,银行办理境内资产变现专用账户资金结汇业务后，系统通过接口程序采集结汇数据，产生账户结汇数据，银行须在业务系统中”外汇局批件号/备案表号/业务编号”栏填写“N/A”。 境内资产变现专用账户资金付汇数据,银行办理境内资产变现专用账户资金付汇业务后，系统通过接口程序采集付汇数据，产生账户付汇数据，银行须在业务系统中”外汇局批件号/备案表号/业务编号”栏填写“N/A”。 四、减资付汇 对内实际出资减资业务编号以“15”开头，银行凭企业提供的凭证的业务编号、主体代码、随机码，通过控制信息表查询功能，可以查相应流入额度或流出额度。账户开立及资金入账不能超出尚可流入额度，对外付汇不得超过跨境流出额度。 对内实际出资减资登记后，银行通过金宏系统报送境外付款申报单