2012年度企业所得税汇算清缴申报要求（西站地税局第一税务.ppt

* 客户端－其它注意事项企业所得税客户服务电话 4006022366 * 网上申报企业所得税税款时的注意事项： 1、网上申报企业所得税税款时企业所得税申报界面分季度预缴和年终汇算清缴两个选项，属于年终汇算的必须通过年终汇算清缴界面进行申报录入，千万不能混报，所属期也要填写正确。年终汇算的所属期20121231 * 纳税人必须网上上传企业所得税年度申报表，同时应向第一税务所提交如下纸质资料： （一）《企业所得税年度纳税申报表（A类）》及《纳税人基本信息登记表》一份； （二）2012年度财务报表（资产负债表、损益表）各一份； （三）涉及关联方业务往来的，同时报送《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》； （四）纳税人提交的中介报告及主管税务机关要求报送的其他有关资料。 以上所有资料均须加盖单位公章和代码章，申报表内每页经办人和法人均需签字或盖人名章。 纳税人应当自纳税年度终了之日起5个月内，完成企业所得税汇算清缴的网上申报及纸质资料的报送，结清应缴应退企业所得税税款，希望大家尽量提前申报。 * 填报注意事项 纳税人在填写2012版A类年度纳税申报表的基础信息表时，注册资金和资产总额金额此项目金额单位为万元。 离线申报客户端软件附表四《弥补亏损明细表》，如果当年经营亏损的企业企业当年亏损可不填此表。 纳税人按照正常的成本费用计算填报附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表》，填写该表第14行“准予扣除的支出总额”，如果数据小于按照分摊比例法计算出的数据，审核公式报错,纳税人采取上门申报的方式进行申报。 工资薪金、职工福利费、工会经费为必填项，纳税人据实填写相关数据,没数的必须填零。 。 申报表没有补零键，所以没数的表格必须补上0.00。 * 离线申报系统在初始化时出现没有对应的应用，连接远程服务器失败。部分证书用户企业反映系统初始化时显示不能正常登录。 1.系统提示没有对应的应用多数情况是因为纳税人没有填写基础信息登记表所造成的。 2.远程服务器连接失败是由于网络拥堵造成根据信息化部门馈短期内此问题无法完全解决 3.如出现证书用户无法正常登录离线客户端软件则请纳税人联系证书制作公司寻求解决方案。 * 四一安信科技有限公司 ? 2008 FOUR ONE INFORSYS FOUR ONE INFORSYS ? 2008 FOUR ONE INFORSYS 2012年度企业所得税汇算清缴申报要求（西站地税局第一税务所） * 纳税人自行申报的操作流程 1、登陆核心征管系统填写纳税人基本信息表。 2、下载离线申报客户端程序。 3、安装离线申报客户端程序。 4、初时化离线申报客户端系统。 5、录入申报表。 6、全表审核。 7、上传全表审核通过的申报表。 * * * 1、登陆核心征管系统填写纳税人基本信息表。 登陆北京地方税务综合服务管理信息系统（），进入企业综合申报的申报纳税所界面。 在申报明细资料录入中选择“查账征收企业基本信息表（2009版）”。 * 进入基本信息填报界面。 * 2、下载离线申报客户端程序 点击“离线申报客户端软件下载地址”的链接，通过网络下载到企业所得税离线申报客户端软件程序。 * 检查本地环境注意事项 检查本机时间：检查本机时间是否为当前时间，如不是，将会影响客户端程序正常使用 。 检查打印机 ：客户端程序在执行打印任务时，会直接使用系统中的默认打印机。请确认可用打印机是否安装且设置为默认打印机。 * 3、安装离线申报客户端程序。 分两种情况： 直接下载、安装2009版客户端软件 保持原有软件（任意版本）的基础上，下载、安装补丁包。 （1）开始安装。如下图所示： 下载路径中找到如下图标，双击安装程序图标，启动安装程序。 * （2）按向导提示进行第二步操作。如下图所示： 单击【下一步】按钮进行下一步安装 。 * （3）按向导提示进行第三步操作。如下图所示： 点选“我接受协议”，单击【下一步】按钮进行下一步安装。 * （4）按向导提示进行第四步操作。如下图所示： 点击浏览，选择安装路径，单击【下一步】按钮进行下一步安装。 * （5）按向导提示进行第五步操作。如下图所示： 点击浏览，选择文件夹，单击【下一步】按钮进行下一步安装。 * （6）按向导提示进行第六步操作。如下图： 勾选“创建桌面快捷方式”复选框，可以在桌面创建程序的快捷方式，否则不创建。 * （7）按向导提示进行第七步操作。如下图所示： 单击【安装】按钮进行安装。 ? * 单击【安装】按钮后，系统提示如下图： * （8）程序安装成功。如下图所示： 如果在第“6”步中，勾选了“创建桌面快捷方式”复选框，则桌面会出现如下图标：