2015年市级部门预算编制说明.ppt

2、支出预算的编制 ⑤医疗保险、事业单位失业保险、养老保险、生育保险、工伤保险、公务员医疗补助分别按基本工资的6%、1%、15.5%、0.3%、0.15%、2.5%安排，五项社会保险和一项补助根据职工年基本工资总额和各项比例由系统统一提取，由市财政局社保科统一审核。 部门预算编制的内容及标准 二 1、收入预算的编制 超额完成非税收入计划的，原则上优先用于该单位当年新增的支出项目和市委、市政府确定的重点项目；完不成收入计划的，相应核减该单位的专项支出预算。 部门预算编制的内容及标准 二 2、支出预算的编制 公用支出 专项支出 部门预算支出 人员支出 部门预算编制的内容及标准 二 2、支出预算的编制 （1）人员支出（按经济分类科目主要为工资福利、对个人和家庭补助）包括：上卡和非上卡人员的工资、津补贴、离休费、独生子女费、遗属补助、住房公积金、医疗保险金、失业保险金等。人员支出按定员定额编制。在职人员以单位截止2014年10月底市编办核定的人员为准。 部门预算编制的内容及标准 二 2、支出预算的编制 ①工资及津补贴：在职人员工资按2014年10月份实际执行的工资标准编制，卡发人员工资由市支付局工资发放科向市财政局各业务科室提供数据，各业务科室负责填列，非财政卡发人员由各单位填列。行业的特殊津贴（如公安、法院、检察、信访、审计、纪检监察、艰苦广播电视台等岗位津贴等）由各单位按照标准填列，以上项目已纳入卡发的由市支付局工资发放科向各业务科室提供，单位预算中不再编制。取暖费、降温费按现行政策标准编制。 部门预算编制的内容及标准 二 2、支出预算的编制 ②离退休费：离退休人员离退休费按2014年10月份实际发放的离退休费编制，由市财政局社保科负责审核。 ③独生子女费、遗属补助据实按标准编制。 ④住房公积金按在职职工基本工资、津补贴的20%编制。 部门预算编制的内容及标准 二 LOGO * 2015年市级部门预算编制说明 部门预算软件使用说明 1 部门预算编制的内容及相关标准 2 部门预算草案的编制汇总及上报 3 部门预算软件使用说明 一 1、软件的安装 双击Setup.exe开始安装 部门预算软件使用说明 一 1、软件的安装 点击“下一步”，直至安装结束。 部门预算软件使用说明 一 2、数据的接收 进入系统，点击【系统维护】标签，选择【系统数据备份】按钮，然后按提示操作。 备份历史数据 1 部门预算软件使用说明 一 2、数据的接收 登陆界面密码为空，直接点【确定】即可。 接收下发数据 2 ●将财政下发文件拷贝至电脑 ●进入“部门预算4.0(单位版)” 软件系统 部门预算软件使用说明 一 2、数据的接收 点击窗口中的【磁盘目录选择】按钮，在浏览界面中选择下发文件所在路径，然后依次点击【确定】和【开始】键，开始接收下发数据。 接收下发数据 2 部门预算软件使用说明 一 2、数据的接收 初始化操作时若选择【否】，可选择系统左侧功能标签的【数据传送】——【接收下发数据】按钮，在弹出的对话框中选择下发文件，进行接收。 接收下发数据 2 部门预算软件使用说明 一 2、数据的接收 数据接收完后，系统会自动刷新。重新进入系统即可填制财政部门给本单位下发的2015年部门预算报表。 接收下发数据 2 部门预算软件使用说明 一 3、报表的填制和导入导出 填制报表 1 【收支审核表】 【单位基础信息录入表】 【收入项目录入表】 【支出项目录入表】 【政府采购预算表】 【纳入预算管理的非税收入计划表】 【机动车辆情况表】 【会议费预算表】 【培训费预算表】 【绩效项目申报录入表】 部门预算软件使用说明 一 3、报表的填制和导入导出 单位基础信息录入表 2 ● 灰色区域为不可填写区域，其余 部分按照单位实际情况如实填写。 ● 注意“行政级别，单位性质，管理方式，车辆编制及实有车辆，人员编制及实有人数，基本工资和奖金”等项目一定要核实后准确填写。 部门预算软件使用说明 一 3、报表的填制和导入导出 支出项目录入表 2 空白处单击鼠标右键，选择“增加/修改”选项或直接点击窗口上方的“增加/修改”按钮。 部门预算软件使用说明 一 3、报表的填制和导入导出 支出项目录入表 2 部门预算软件使用说明 一 3、报表的填制和导入导出 支出项目录入表 2 1）选中需要添加的项目，例如“工资福利（卡发工资）”。 2）“新增”按钮由灰色变为黑色，即由不可点击变为可点击。 部门预算软件使用说明 一 3、报表的填制和导入导出 支出项目录入表 2 3）填写“当前选择项目基本信息”选项卡的各个