《金融风险管理》课程教学大纲.doc

《金融风险管理》课程教学大纲 第一部分 课程总览 参考资料： 选用教材： 邹宏元主编：《金融风险管理》（第二版），成都 西南财经大学出版社（2006） 参考文献： 1.Saunders等著：“Financial Institutions Management:A Risk Management Approach”(Fourth Edition),NY McGraw-Hill（2003） 2.艾特曼等著：《跨国公司金融》（第九版），北京 北京大学出版社（2005） 本课程学习目的及要求： 本课程通过课堂讲授、课堂讨论、案例分析和课外作业等教学环节，理论知识学习和实际分析能力培养并重，使学生较系统学习和掌握金融机构风险管理的基本方法和应用技术。 本课程内容提要： 第一章 中国金融业概论 第二章 金融机构的财务报表 第三章 金融机构的业绩评价 第四章 利率风险和管理（上） 第五章 利率风险和管理（下） 第六章 信用风险和管理（上） 第七章 信用风险和管理（上） 第八章 表外业务风险和管理 第九章 外汇风险和管理 第十章 资本充足率 本课程教师导读： 20世纪70年代以来，随着经济全球化的不断发展和信息技术的广泛使用，全球金融领域发生了巨大的变化。经济一体化程度加深、利率市场化程度加强、更为浮动的汇率制度的推广，资本流动能力的提高，使各国在享有市场力量创造出的巨大繁荣的同时，也不得不面对更为多变的经济环境，迫使各个监管当局和市场交易者日益关注各种风险因素。这些风险在过去的30多年里对很多国家和地区的金融业和整体经济产生过重大冲击。 2001年12月，我国正式加入世界贸易组织，标志着中国金融业开始对外全面开放，意味着中国金融业加速改革的号角已经吹响。在已经过去的5年过渡期中，一个更为自由的竞争市场已经成形，而中国人民银行在利率和汇率政策方面的改革和调整也使得中国金融业迫切需要应对更为多变的利率和更为浮动的汇率，金融风险管理这门课程正是在这种市场条件和政策条件均有重大改变的形势下产生的。 以上所列的本课程内容基本涵盖了目前银行业界广泛采用的风险识别、测量和管理方法（市场风险管理不做要求），对理论认识和实际使用都有详细讲解。 本课程组织结构图： 第二部分 各章节大纲 第一章 中国金融业概论 本章节内容提要： 一、中国金融业的发展过程 二、中国的金融体系和结构 三、入世后中国金融业的改革与开放 四、当前中国银行业的风险管理 本章学习目的及要求： 通过本章的学习，要求了解中国金融业的发展过程，掌握中国金融体系和结构，重点掌握银行的分类。掌握入世后银行业改革的三个有待解决的问题和四个保障措施。了解入世后金融业的开放，并着重掌握外资银行进入中国的步伐。另外还要求学生能够对资本充足率、风险管理的有关文件的内容有一定的了解。 本章节知识重点： 本章主要介绍了中国金融业的发展过程以及金融体系和结构，同时还介绍了入世后中国金融机构的改革与开放。结合当前中国金融业的热点问题，本章还对中国银行业的资本充足率和风险管理进行了简单的介绍。 本章节知识难点： 1979年以前，仿照苏联的模式，中国建立了以中国人民银行为中心的大一统的银行体系。1979年至1993年期间，为了适应改革开放的新局面，中国进入了多元化金融体系的建设时期。在这一时期里，中央银行和专业银行银行相分离；新的银行、证券公司和保险机构相继成立。1993年到1997年是中国金融体系的第2个转型时期，建立了双重银行体制。1998年至2001年是中国银行体制转型的第3个时期。2003年4月8日中国银行业监督管理委员会正式成立，新的银监会分担了原来人民银行的监管职能，将所有的银行纳入了银监会的监管范围。这样就形成了以人民银行为中心实施货币政策，银监会、证监会、保监会分业监管的新的政府金融宏观调控和监管体系。 中国的银行业主要分为：（1）国有银行，包括国有商业银行（工农中建四大行）和政策性银行（中国农业发展银行、国家开放银行、进出口银行）；（2）商业银行，包括股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行；（3）信用合作社；（4）外资银行，包括外国银行分行、外国独资银行、合资银行；（5）非银行金融机构，包括信托投资公司、企业集团的财务公司、金融租赁公司；（6）邮政储汇局。 2004年2月27日，中国银行业监督管里委员会颁布了《商业银行资本充足率管理办法》。该办法适应于在中华人民共和国境内的商业银行，包括中资银行，外国独资银行和中外合资银行。该办法参照了巴塞尔Ⅱ的三大核心组成：资本充足率要求、金融监管和市场约束。其内容包括了资本充足率的计算、监督检查、信息披露及附则等内容。该办法明确了商业银行应按照本办法规定的标准方法计算市场风险资本。经银监会审查批准，商业银行还