中小企业授信研究.doc

中小企业授信研究 周云伯 中国银行湖南省分行 2005.11 目 录 一、中小企业内涵界定 二、中小企业在我国发展环境 1、中小企业在我国经济发展中的地位与作用 2、中小企业发展的基本特点 3、中小企业发展面临的问题 4、国家对中小企业发展的政策措施 三、中小企业融资现状及存在的问题 (一)、中小企业融资现状 1、中小企业融资结构状况分析 2、中小企业融资环境分析 （1）、国家支持中小企业发展的政策力度 （2）、中小企业在银行的信用条件 3、政府金融支持的定位 （1）、中小型企业的机构和信贷担保制度 （2）、各项法律法规。 （3）、中小企业融资的制度。 4、市场导向的融资 （1）、银行调整金融政策 （2）、银行与中小企业的业务关系。 （3）、中小企业直接融资渠道。 （4）、我国的风险投资业 （5）、融资租赁业务 （二）、中小企业融资存在的问题 （1）、社会信用环境 （2）、国有商业银行经营策略 （3）、中小企业贷款担保 （4）、中小企业的融资渠道 （5）、中小企业自身缺陷 四、银行对中小企业授信难的分析 1.银行对中小企业的关注程度 2.银行对中小企业信用评估方法 3.银行的信贷品种和定价 4.银行信贷管理体制 五、国外中小企业融资和银行授信比较 1、国外中小企业融资比较 2、国外中小企业融资的启示 3、国外中小企业授信启示 六、银行对中小企业授信的策略 （一）中小企业金融服务体系 1.金融信贷服务体系的功能 2.信贷运作管理机制 3.金融信贷工具 4.信用管理 （二）中介服务体系 1.信用等级评审组织 2.资产评估、登记体系 （三）政府职能 1.中小企业金融支持的法律法规建设 2.中小企业局 七、中小企业授信风险管理 （一）、中小企业授信的一般风险特征 （二）、中小企业授信风险的识别 （三）、中小企业授信德审查及贷后管理 （四）、中小企业授信风险的管理与控制 参考文献 一、中小企业内涵界定 中小企业是相对于大企业而言的，但在很大程度上又是一个相对独立的概念。许多国家在设定数量标准前，都对中小企业的性质进行了严格限制，以便强调中小企业的独立性，将中小企业与大企业的子企业和控股企业区分开来。以发达市场经济和新兴市场经济SMEs数量标准为例。见表： 发达市场经济中小企业 新兴市场经济中小企业 类别 法国 德国 意大利 西班牙 类别 韩国 印尼 马来西亚 巴西 资本额 1亿马克以下 15亿里拉以下 资本额 5亿韩元以下 7千万卢比以下 100万林吉特以下 雇员（个） 500以下 499以下 500以下 499以下 雇员（个） 300以下 99以下 250以下 249以下 日本SMEs基本法是被界定为满足下面的资本和雇员数量标准的个体或企业，具体标准为： 行业 资本 雇员数量 一般制造业 3亿日元以下 300人以下 批发业 1亿日元以下 100人以下 零售业 5000万日元以下 50人以下 服务业 5000万日元以下 100人以下 由此可见，各国对中小企业的理解是不一致的，规定的范围、大小以及划分的标准是不同的。而欧盟委员会和公司法的界定更具体。 欧盟委员会和公司法对中小企业的界定 欧盟委员会的定义 公司法的定义 类别 微型企业 小型企业 中型企业 类别 小型企业 中型企业 交易额 不使用 =700晚欧元 =4000万欧元 交易额 =280万英镑 =1120万英镑 资产负债表 不使用 =500万欧元 =2700万欧元 资产负债表 =140万英镑 =560万英镑 雇员 =10个 =50个 =250个 雇员 =50个 =250个 独立标准 不使用 25% 25% ----- ------ ------ 目前，我国中小企业的划分是根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定。主要适用于工业、建筑业、交通运输和邮政业、批发和零售业、住宿和餐馆业。具体标准见表： 类别 工业 建筑业 零售业 批发业 邮政业 交通运输 住宿和餐饮业 职工人数 2000人以下 3000人以下 500人以下 200人以下 1000人以下 3000人以下 800人以下 销售额 30000万元以下 30000万元以下 15000万元以下 30000万元以下 30000万元以下 30000万元以下 15000万元以下 资产总额 40000万元以下 40000万元以下 从世界各国在设置各自的中小企业的划分标准时所选取的指标及其基准来看，较为相似的特点是：在突出由产业部门的生产技术特点所决定的差异性基础上，选取较为直观易得的指标作为中小企业