出口收汇风险与防范.ppt

出口收汇风险与防范 内容大纲 内容大纲 第一部分：国际金融危机对出口业务的影响 金融危机对国际贸易结算方式产生的影响 ◎ 汇款 ◎ 托收 ◎ 信用证 第一部分：国际金融危机对出口业务的影响 基础合同 ◎ 修改 ◎ 违约 ◎ 毁约 第一部分：国际金融危机对出口业务的影响 欺诈手段及特征 ◎ 虚假贸易背景/合同 ◎ 伪造单证 ◎ 骗保 租船提单 （沉船、弃船、纵火等） 第一部分：国际金融危机对出口业务的影响 货物运输 ◎ 运输合同 ◎ 运输方式 ◎ 航运成本 第一部分：国际金融危机对出口业务的影响 纠纷 仲裁 诉讼 第一部分：国际金融危机对出口业务的影响 金融危机对传统贸易融资业务的影响 ◎ 出口托收融资 ◎ 出口信用证融资 ◎ 保函融资 ◎ 保理融资 第一部分：国际金融危机对出口业务的影响 ◎ 国际保理融资 受金融危机影响，国际保理业务同比虽有所下降，但降幅逐月收窄 中国银行的出口双保理业务发展良好，已连续16个月蝉联FCI世界第一 内容大纲 第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况 今年上半年各级法院受理出口信用证纠纷的基本情况 第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况 今年以来发生的信用证止付案例 ◎第一类：涉嫌信用证欺诈 ◎第二类：业务记录较差、不遵守国际惯例 第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况 ◎ 出口信用证纠纷 业务纠纷主要集中于印度、韩国、南非以及葡萄牙、希腊等南欧地区 突尼斯是今年以来新增信用证纠纷较多的国家 第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况 信用证项下当事人之间的基本法律关系 第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况 开证行 委托开立信用证 信用证关系 合同关系 开证申请人 受益人 基础合同 （买卖合同）关系 第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况 关于记名提单与物权凭证 第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况 不同国家对记名提单的不同观点和立场： 美国：美国法律（波默兰法案1916/1994）规定承运人有权不凭记名提单向记名收货人交付货物，只需验明其身份 香港：承运人有权不凭记名提单向记名收货人交付货物，只需验明其身份 新加坡：承运人必须凭记名提单向记名收货人交付货物，并需验明其身份 英国：尚不明确 第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况 荷兰：荷兰法院认为记名提单是一种适用海牙/海牙-维斯比公约的提单且必须凭以正本方能提货 法国：法国REENES上诉法院认为记名提单是一种物权凭证，因而凭以正本方能提货 马来西亚：马来西亚高等法院认为船东未收回正本提单就交付货物，即使将货物直接交付给了收货人，也是违反合同约定的行为 中国：最高人民法院认为不可转让的记名提单不是物权凭证，不适用海牙规则 内容大纲 第三部分：出口业务项下的风险防范措施 票据风险 ◎ 持仿造、复印的假汇票进行欺诈 ◎ 利用涂改、变造汇票的手法进行欺诈 ◎ 利用窃取、骗取的汇票诈骗 ◎ 利用已过期的汇票进行诈骗 第三部分：出口业务项下的风险防范措施 防范票据风险的措施 ◎ 加强对票据真伪的检验工作，必要时应通过专业机构进行识别 ◎ 对来自于尼日利亚、菲律宾、印度尼西亚以及非洲部分国家的票据应谨慎对待 ◎ 若进口商提供的不是正本而是影印或复印票据，即使有银行出具的证明书，也应警惕从事 ◎ 仔细查看票面要素是否记载齐全、有效，有无矛盾及不合常规的情况 ◎ 若支票上记载了指定付款日期，即为远期支票，在各国均属严禁之列，属无效票据。对此类票据应格外谨慎 第三部分：出口业务项下的风险防范措施 托收业务风险 ◎ 进口商资信差（例如：在D/A项下，进口商承兑、取得运输单据并提取货物后拒付或失踪） ◎ 进口商倒闭、丧失付款能力 ◎ 商品价格下跌、进口商不赎单从而造成货物被进口国有关部门拍卖 ◎ 代收行不遵守国际惯例，随意放单 第三部分：出口业