第七章 商业银行第七章 商银行业银行.ppt

第七章 商业银行 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行业务 第三节 商业银行的经营管理 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生与发展 二、商业银行的性质 三、商业银行的职能 四、商业银行的组织体制 一、商业银行的产生与发展 2、现代商业银行的形成 早期的商业银行，属于高利贷性质的银行，现代银行是适应资本主义经济发展需要，通过两种途径形成的： 一是由高利贷性质的银行转变而来的； 二是通过股份公司形式建立的现代股份银行。 3.现代商业银行的发展趋势 (3)银行服务流程的电子化 :科学技术的广泛运用再造了银行的业务流程 (4)网络银行的发展 (5)商业银行的全球化趋势 二、商业银行的性质 1．商业银行具有一般企业的特征 2.商业银行是一种特殊企业 3.商业银行是一种特殊的金融企业 三、商业银行的职能 1.信用中介 2.支付中介 3.信用创造 4.信息中介 5.金融服务 四、商业银行经营体制 商业银行的组织形式 （一）单一银行制。也称单元银行制，即每家商业银行只有一个独立的银行机构，不设立分支机构。（美国） （二）总分行制。总分行制度是指银行在大城市设立总行，并该市及国内外各地设立分支机构的银行制度。 （三）连锁银行制。连锁银行制又称联合制，其特点是：由某一个人或一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而达到控制这些银行的目的。 （四）银行持股公司制。银行持股公司制又称集团银行制，其特点是由一家集团成立一个股份公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行或金融机构。 商业银行的类型 中国金融业的历程：合业-分业 合业 合业 1988年，由中国工商银行发起成立中国第一家股份制保险公司—平安保险公司 上世纪80、90年代，各级国有独资商行、财政系统及信托投资公司均先后出资，在10多个省市设立了一批证券营业部或证券公司。 分业 1993年的《商业银行法》的第43条明确规定：商业银行“不得从事信托投资和股票业务；不得投资于非自用不动产”；“不得向非银行金融机构和企业投资”。 自此，中国的银行、保险、证券业实行分业经营，并分别由中国银监会、保监会、证监会实行分业监管。 中国保险监督管理委员会（简称中国保监会）成立于1998年11月18日 中国银行监督管理委员会（简称中国银监会）成立于2003年4月 中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）成立于1992年10月 第二节 商业银行的业务 图表说明 ①表示：表内业务与广义表外业务的区别在于---该业务是否直接反映在银行资产负债表中。 ②表示：狭义中间业务与狭义表外业务的区别在于---该业务是否有风险 一、商业银行资产负债表 二、商业银行负债业务 三、商业银行资产业务 四、中间业务与表外业务 ?一、商业银行的资产负债表 商业银行资产负债表反映了银行主要业务的基本状况。 高度简化的商业银行资产负债表，可以反映出商业银行主要的资产负债业务项目。 二、商业银行的负债业务 ——形成其资金来源 （一）吸收存款。指商业银行所吸收的各种活期存款、定期存款和储蓄存款。 （二）借入资金。指商业银行的各种借入款项，包括从中央银行借款、银行同业拆借，从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用、发行金融债券等。 （三）银行资本。包括银行成立时发行股票所筹的股份资本（简称股本）、公积金及未分配利润。 1.吸收存款 　⑵定期存款。法人存款户与银行预先约定存款期限的存款。 　定期存款的特点： 带有投资性。由于利率高、风险小，是一种较安全的投资方式，也是银行稳定的资金来源。 所要求的存款准备金率低于活期存款。 手续简单，费用较低，风险性小。 利率根据期限的长短不同而存在差异，但都要高于活期存款。 　⑶储蓄存款。个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。 　储蓄存款的特点： 储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。 金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定，以保障储蓄存款的安全。 2.商业银行的长、短期借款 　⑵长期借款。指偿还期限在一年以上的借款。主要采取发行金融债券的形式。金融债券可分为资本性债券、一般性金融债券和国际金融债券。 发行金融债券与存款相比有以下特点： 筹资的目的不同。发行金融债券是为了增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。 筹资的机制不同。金融债券的发行是集中、有限额的，是银行的主动型负债。 筹资的效率不同。金融债券的利率一般高于同期存款利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率较高。 所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，一般不用提前还本付息，有很高的稳定性。 资金的流动性不同。金融债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的转让性。 股本：