第七章 商业银行13.3第章 商业银行13.3第七章 商业银行13.3第七章 商业银行13.3.ppt

GBUTtem * GBUTtem * GBUTtem * GBUTtem * GBUTtem * GBUTtem * GBUTtem * GBUTtem * GBUTtem * GBUTtem * 信托业务 银行作为受托人接受客户委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。 GBUTtem * 代理融通业务 由银行代顾客收取应收帐款，并向客户提供资金融通的一种业务方式。 GBUTtem * 信用卡 支票卡 记帐卡 智能卡 激光卡 银行卡业务 GBUTtem * 商业银行的经营原则与管理理论 盈利性 流动性 安全性 经营原则 GBUTtem * （1）盈利性 银行是企业，以盈利为经营目标。 （2）流动性 银行能随时满足客户提取存款等方面要求的能力，一旦发生挤兑，银行会面临破产，这一原则至关重要。 （3）安全性 由于资金运用中各种原因，存在拖欠风险、利率风险，如本息不能到时收回，消弱乃至丧失银行的清偿能力，危及银行的安全。 商业银行的经营原则 * GBUTtem GBUTtem * 商业银行究竟如何实现其经营原则？ 西方商业银行经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理理论的演变过程。 资产管理理论 通过合理分配资产以与负债的期限、结构、性质相适应，减少和分散风险，使其安全性、流动性和赢利性都得到充分兼顾。 资产管理 * GBUTtem GBUTtem * 商业贷款理论 可转换性理论 预期收入理论 资产管理理论的三阶段 GBUTtem * 银行资金主要来自活期存款，因而只适宜发放短期的、与商品周转相联系的自偿性商业贷款。 商业贷款理论 强调贷款必须以商业行为为基础，以真实票据为抵押，一旦企业不能偿还，银行可根据抵押票据处理相关商品。 真实票据论 GBUTtem * 商业贷款理论缺陷 未考虑活期存款的沉淀部分和定期存款比重的上升； 没有考虑经济发展对贷款的多样化需求； 忽视短期贷款的风险性； 没考虑自偿性贷款随商业周期而波动给银行带来风险。 GBUTtem * 转换理论 为了应付提现所需保持的流动性，银行可将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上，不必非限于短期商业贷款。 GBUTtem * 转换理论优缺点 使资产范围扩大，业务经营灵活多样； 促进银行证券投资、不动产贷款和长期贷款发展。 当证券市场供大于求时，很难不受损失地出售证券； 当证券价格下跌，银行抛售证券，很少有人购买。 GBUTtem * 任何银行资产能否到期偿还，归根到底以未来的收入为基础，只要预期收入有保障，长期贷款也可保持流动性。 预期收入理论 这意味着银行资产可以不受期限和类型的影响，只强调预期收入即可。 GBUTtem * 扩大业务范围，丰富资产结构； 推动中长期设备贷款、消费贷款和租赁等业务发展。 缺乏足够的可靠性； 在贷款期限较长情况下，不确定性因素增加，未来偿付能力可能比预期要小。 预期收入理论优缺点 GBUTtem * 负债管理理论 以负债为经营重点，即以借入资金的方式来保持流动性，以扩大负债的种类来丰富负债结构，从而增加资产和收益。 产生于20世纪60年代，随着世界经济稳定增长，对银行贷款需求不断增加。同时，资金来源渠道有所拓展。因此，寻求资金，扩大负债成为银行渴求的第一需求。 GBUTtem * 存款理论 购买理论 销售理论 三阶段 负债管理理论 银行可主动管理负债，可通过向外借债提供流动性。只要借款市场大，没有必要在资产方面保留大量流动资产，而应投入到高赢利的贷款和投资中。 GBUTtem * 没认识到扩大负债的能动性及负债结构对保证资产流动性方面的作用。 银行的资产运用必须以其吸收存款沉淀的余额为限，以保证安全性和稳定性。 存款理论 注重安全性，反对盲目贷款谋取利润。 GBUTtem * 刺激了银行片面扩大负债，加重债务危机。 银行对负债并非无能为力，可以主动地负债，主动地购买外界资金，变被动存款为主动的借款观念。 购买理论 信用扩张、经济增长、增强竞争力。 GBUTtem * 增加了经营风险。 银行是金融产品的制造企业，负债管理核心是迎合顾客心理，推销金融产品，获得报酬。 销售理论 贯穿一种全新的市场服务理念。 GBUTtem * 小结： （1）无论是资产管理理论，还是负债管理理论，在保持银行安全性、流动性和盈利性的均衡方面都有一定片面性； （2）资产管理理论过分强调安全性和流动性，以牺牲盈利性为代价，不利于银行增强经济实力；