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报销发票管理办法 　　发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本。报销是把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。下文小编收集了关于报销发票管理办法，仅供参考! 　　报销发票管理办法篇一 　　发票报销坚持真实、规整、明确的原则，具体要求如下： 　　一、 入库单填写 　　1、采购类报销需粘贴入库单记账联。入库单是采购入库的证明，由库房管理人填写，采购经办人在入库单相应位置签字，采购经办人报销时将记账联粘贴在发票以下。 　　2、入库单品名、品牌型号、数量、单价、金额、合计、大写填写均应规范、清晰。 　　二、 发票要求 　　1、发票客户名称应与公司名称一致，为：东营区京东五洲电梯电脑有限责任公司。 　　2、发票中品名、品牌型号、数量、单价、金额、合计、大写填写均应规范、清晰。 　　3、发票中销售单位的印章应清晰。 　　4、发票正面不能有其他笔记或涂改;增值税发票的信息编码应注意保护，不准有折痕。不准挤压、不准水浸。 　　5、采购、消费100元以上需开具正式发票。 　　三、 发票粘贴要求 　　1、发票顶端不准超越粘贴单右侧粗竖线。 发票及其他单据不准超出粘贴单边缘，较大单据粘贴后进行折叠。 　　2、不要在右侧会计科目栏内粘贴。 　　3、多张发票、单据粘贴，要排列整齐。 　　4、多批次、多类发票粘贴，要分批次、分类依序粘贴，各发票相应明细单、出入库单等附属单据应紧贴于本发票后，不准 与其他批次、类别的发票、单据混在一起。 　　四、 粘贴单填写 　　1、报销人只填写：合计金额小写栏、合计金额大写栏(大写填在粘贴单中间空白的位置)、报销人栏。会计科目及相应金额不准填写，由公司会计填写。 　　2、大写的：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾、万仟佰、元角分的书写及表述要正确、规范。 　　五、 发表说明填写 　　1、报销任何费用必须填写说明。 　　2、要写明事项内容，及其时间、参加人。 　　3、采购、会议、招待、住宿、娱乐类，要注明供应商、服务商的名称地址、电话。 　　4、有书面申请的要附在粘贴单后。 　　5、费用超过200元的要注明安排人、批准人。 　　六、 发票签批 　　1、发票实行逐级签批。组长、部门经理、财务经理、副总经理、总经理依序签批。 　　2、签批人主要审核：费用的必要性、真实性及单据是否规范、数额前后是否一致，重要事项、200元以上费用是否有公司领导的批示及准许。 　　3、审签人权力：有权将违规费用单据退回、有权要求报销人或其部门经理做进一步说明、有权依公司规定对违规人做出处罚。 　　4、审签人签名位置，总经理在单位领导栏签字，其他审签人在粘贴单空白处签字。 　　七、 违规处罚 　　1、发票粘贴不规范，前两次给予讲解、指导。第三次起，每次罚款10元。 　　2、费用出现弄虚作假，虚报、多报。虚报100元以下，第一次给予公司内通报批评，并罚款500元，担负管理职务的给予降职降薪;第二次，予以辞退。虚报100元以上，予以辞退。 　　3、审签人未尽到审核职责，出现一次失误，罚款50元。对违规现象隐瞒不报，予以降薪降职一级的处分 　　报销发票管理办法篇二 　　根据新会计准则政策的相关要求及公司新会计科目的准确实用性，确保公司经营的合法性，保证公司权益不受损害等因素，对发票的报销相关特制定以下内容： 　　一、发票内容及附件 　　1、发票货物名称必须使用中文，且与申请付款单及送货单内容相符。 　　2、涉及改造、新建、工程类，维修、租赁类等业务，均需提供购销合同或供应方协议合同等相关合同。 　　3、与公司批复的计划、服务性质的款项，在支付时，也必须提交相关合同(如：保安服务)。 　　4、每个年度4月至5月期间，各担当应要求供应商提供年检后的营业执照副本复印件(加盖公章)，并交由财务部。 　　5、在更换供应商或新增供应商时，应提交公司的决裁书及相关报价。 　　6、发票“购货单位”栏内的内容，必须按照附件1《公司开票信息一览》填开。 　　7、发票“货物或应税劳务名称”栏内的不同交易类型，需按类型开具发票张数，不得开具同一张发票。 　　8、酒水、茶、礼品等报销，须提供商品名细(商品名称，单价，金额)。 　　二、发票金额及报销 　　1、同一供应商结算金额大于等于人民币1000元的，除结算方式需选择电汇或支票外，还需开据增值税发票，小规模纳税人及非一般企业纳税人除外(判别标准：营业执照副本)。 　　2、业务发生终了后，应及时申请报销处理，不得跨大于等于两个月份的期间