加强监管注重整改.doc

加强监管 进——在2013年全省系统审计工作会议上的报告 同志们： 下面我讲个方面问题。 一、2012年审计工作开展情况 （一）精心组织，全面审计工作取得积极成果。 全面审计工作是2012年度审计工作的首要任务。在历时一年多的工作中，全省系统按照国家局部署，统一思想认识，精心组织实施，全面审计工作取得积极成果。一是领导重视，思想统一，任务明确。省局（公司）党组高度重视全面审计工作，多次召开会议传达学习国家局会议精神，研究贯彻落实意见；成立了以孙公准局长为组长的全面审计工作领导小组及其办事机构，保证了全面审计工作顺利开展。二是认真开展自查、复查和“回头看”工作。制定了全面审计实施和整改两个方案，按照谁主管谁负责的原则，层层分解落实到人，积极研究工作过程中遇到的问题，推动审计工作深入开展。全省系统查出问题类别33项，问题点99项，涉及具体项目317个。三是坚持边查边改。截止12月底，已完成整改问题金额21.71亿元，整改率63.37%。四是建立长效机制。以全面审计为契机，以规范制度和优化流程为手段，制定有效的内部控制长效机制。全省系统共新建、修订制度136项。五是成效明显。通过全面审计有效解决了经营管理中存在的一些突出性问题和历史遗留问题；进一步规范了议事规则、工作和决策程序，企业基础管理得到加强。 （二）围绕中心，审计服务大局的能力得到有效加强 1.经济责任审计扎实开展。加强对领导干部监督管理，进一步深化经济责任审计，制定《经济责任审计项目实施规范》，保障经济责任审计高标准、高质量、高成效。严格审计程序，严控审计质量，定量分析与定性分析相结合，力求对审计情况做出客观评价坚持“以服务为导向”，由审计监督为主，向监督与服务并重转变；由查错纠弊为主，向揭露问题与发现“亮点”结合转变，以更好发挥审计服务职能。全省系统共开展任期经济责任审计39项、离任经济责任审计53项，提出建议269项，为加强和改善经营管理，保障国有资产保值增值发挥了积极的作用，为评价、选拔、任用、管理领导干部提供了重要依据。 2.工程项目跟踪审计稳步推进。一是以风险控制为主线，扎实推进工程项目跟踪审计。按照“抓两头、控中间”即“拦标价和决算审计为两头、过程跟踪审计”的工作思路，严格执行“建设项目要先审计后开工、工程价款要先审计后结算、竣工决算要先审计后验收”的规定，将审计关口前移，加强“概算编制和审核、项目招标，合同审核、变更签证、工程结算、竣工决算”六道审计关口，实现对工程建设项目的全过程监督。一年来，各单位先后开展工程审计项目675项，审减金额8465万元，提出建议78条。二是进一步加强制度建设。制定《全省系统工程项目审计管理办法》，实现了工程项目审计的制度化、规范化和日常化。为进一步规范工程审计中介机构管理，制定《工程建设项目审计中介机构使用管理办法》，加强对中介机构的监督和考评，有效提升中介机构水平和质量。三是开展工程投资专项审计检查。对全省投资额1000万元以上工程项目开展专项审计检查。通过检查摸清了系统当前工程项目管理现状，为更好开展工程项目跟踪审计工作明确了思路和重点。 3.管理效益审计进一步深化。全省系统审计部门以企业管理出发点，进一步深化服务职能，扎实有效地开展了财务收支、内部控制、经济效益、经济合同、物资采购、招投标等审计工作，较好地体现了内部审计内向性服务的特点。一是加强招标和比价采购的监督管理工作。规范办事程序，提高物资采购管理效益。全年共参与物资采购审计666项，提出建议76条。二是加强合同审核工作。2012年共开展合同审计1592项，发现问题526个，提出建议790条。三是加强财务收支审计工作。实现工作前置、职能延伸。全年开展财务收支审计45项，提出建议116条。 4.专项审计调研范围不断延伸。审计调研是了解下情、掌握实情、加强管理的有效方法。一是组织开展烟用物资管理审计调研。通过核实烟用物资使用的真实完整性，分析内部控制制度，查找薄弱环节，提出有针对性的建议8项，保障了烟农利益，取得良好成效。二是组织开展专卖打假经费审计调研。选取4家地市公司开展试点。通过分析打假经费管理中的问题和不足，明确打假经费审计重点和难点，对修订完善打假经费管理制度，制定打假经费专项审计办法起到了良好的作用。 5.审计信息化建设取得重要进展。审计信息化是烟草行业当前内部审计转型的重要标志。按照国家局要求，省局（公司）成立审计实施领导小组，建立主要负责人负总责，分管领导抓落实，审计牵头、信息配合、财务支持、监察监督的上下协同推进有效机制举办全省系统操作应用培训班，积极推进审计子系统进入试运行阶段强化运行保障，举办两次专题座谈会，总结系统试运行情况，分析运行中存在问题，及时研究解决办法；目前，各单位已经结合审计项目开展了审计软件实际操作应用。（三）严格规范，审计