人身保险业保险与财务规划训练课程.doc

保險代理人公司防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項範本 依據101年4月6日保險局保局(理)字第10102545360號函辦理 101年4月12日第4任第6次法規委員會修訂 101年4月20日第5屆第5次理監事會議通過 依據101年6月6日保險局保局(理)字第10102546260號函辦理修正 101年6月25日金管保理字第10102092321號函准予備查 依據103年4月28日保險局會議決議辦理 103年4月30日第5任第1次法規委員會修訂 103年7月16日第6屆第3次理監事會修訂通過 103年9月11日金管保綜字第10300078013號函准予備查 本注意事項依洗錢防制法第六條規定訂定之。防制洗錢之作業應注意之事項確認客戶身分之時機： 與客戶建立業務關係時。 辦理新臺幣五十萬元（含等值外幣）以上之單筆現金收或付（在會計處理上凡以現金收支傳票記帳皆屬之）時。 發現疑似洗錢或資助恐怖主義交易，或自洗錢與資助恐怖主義高風險國家或地區匯入款項之交易時。 對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。 確認客戶身分應採取之方式： 以可靠、獨立之原始文件、資料或資訊，辨別及驗證客戶身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。對於由代理人辦理投保、理賠、契約變更或其他交易，應查證代理之事實，並以可靠、獨立之原始文件、資料或資訊，辨別及驗證代理人身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。 採取辨識及確認客戶實際受益人之合理措施。 確認客戶身分措施，應包括徵詢業務關係之目的與性質。 前款第三目規定於客戶為法人信託之受託人，應瞭解下列資訊以確認客戶之實際受益人： 客戶為法人時： 具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權指持有該法人股份或資本超過百分之二十五者。 如未發現具控制權之自然人或對具控制權自然人是否為實際受益人有所懷疑時，應徵詢或瞭解有無透過其他方式對法人客戶行使控制權之自然人。 如依前二子目規定均未發現具控制權之自然人時，應採取合理措施，確認擔任高階管理職位之自然人身分。 對於前述實際受益人(自然人)，應至少取得該自然人之姓名及身分證明資訊(例如：身分證、護照、駕照，或其他足資證明其身分之相關文件號碼)，以確認該實際受益人。 客戶為信託之受託人時： 信託之受託人為自然人時：除應依相關規定確認客戶身分外，尚應瞭解該信託關係之委託人、信託監察人、受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人，並至少取得該等人之姓名及身分證明資訊(例如：身分證、護照、駕照，或其他足資證明其身分之相關文件號碼)及代理人之合法證明，以確認其身分。 信託之受託人為法人時：除應依本點第二款第三目、第三款第一目及相關規定瞭解並確認該法人及實際受益人之身分外，尚應瞭解確認該信託關係之委託人、信託監察人、受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人，並至少取得該等人之姓名及身分證明資訊(例如：身分證、護照、駕照，或其他足資證明其身分之相關文件號碼)、或法人合格登記資格證照及代理人之合法證明，以確認其身分。 客戶或具控制權者為下列身分者，除客戶來自未採取有效防制洗錢或打擊資助恐怖主義之高風險國家或地區、或足資懷疑該客戶或交易涉及洗錢或資助恐怖主義者外，得不適用上開辨識及確認公司股東或實際受益人身分之規定： 我國政府機關。 我國公營事業機構。 外國政府機關。 我國公開發行公司或其子公司。 於國外掛牌並依掛牌所在地規定，應揭露其主要股東之股票上市、上櫃公司，或其子公司。 受我國監理之金融機構及其管理之投資工具。 設立於我國境外，且所受監理規範與金融行動工作組織（FATF）所定防制洗錢及打擊資助恐怖主義標準一致之金融機構，及該金融機構管理之投資工具。 我國公務人員退休撫卹基金、勞工保險基金、勞工退休基金及郵政儲金。 投保健康保險或不具有保單價值準備金之保險商品者，除客戶來自未採取有效防制洗錢或打擊資助恐怖主義之高風險國家或地區、或足資懷疑該客戶或交易涉及洗錢或資助恐怖主義者外，得不適用上開辨識及確認公司股東或實際受益人身分之規定。應注意事項： 為確認保戶身分，必要時得要求提供有關身分證及登記證照外之第二身分證明文件。該第二身分證明文件應具辨識力。機關學校團體之清冊，如可確認當事人身分，亦可當作第二身分證明文件。若當事人拒絕提供者，應予婉拒受理或經確實查證身分屬實後始予辦理。疑似使用假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體投保者，應予以婉拒。 持用偽、變造