ERP应付管理子系统操作手册.pptVIP

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ERP应付管理子系统操作手册

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 到此系统可以依据发票生成会计凭证以确认退货和应收债权。 借:应收账款 – XXX供应商 10,000.00 贷:库存商品 8,547.01 应交税金 – 应交增值税 – 进项税额 1,452.99 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 退款来源明确表示了业务性质,在当前业务模式下即企业付款后发现产品存在瑕疵而退货,供货方开出红字发票,退还一部分货款,所以应选择应付单据。需强调的是在系统中录入应付退款单的过程是一个核销的过程,这体现了会计谨慎性原则。 采购 收货 发票 付款 发票 收款 退货 到此系统可以依据应付退款单生成会计凭证以确认应收款项的资金会笼。 借:银行存款 10,000.00 贷:应收账款 – XXX供应商 10,000.00 谢谢观看! * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 采购 收货 发票 分摊 选择单据性质为费用发票的单别。 采购 收货 发票 分摊 选择费用分摊方式。 采购 收货 发票 分摊 当输入费用结算单身数据时,系统将符合条件的进货单列示出来,用户可以批量选择本次需分摊费用的目标单据即可。 采购 收货 发票 分摊 采购 收货 发票 分摊 输入费用结算费用发票单身时,选择来源为费用发票,F2开窗选择需分摊的费用发票。 系统自动将符合条件的尚未分摊完毕的费用性质为归属存货成本的费用发票列示出来,用户可批量选择本次需分摊的目标费用发票。 采购 收货 发票 分摊 采购 收货 发票 分摊 自动分摊。 日常业务核算 可以辅助用户批量检查、核对及存档采购费用发票信息…… 日常业务核算 企业在日常采购活动中,暂时未收到结算发票,但已拥有所采购的生产原料或商品的主要报酬和风险,根据会计谨慎性等相关原则,必须对企业的负债进行合理的估计…… 1.月初回冲 2.单到回冲 3.单到补差 1.准备工作 – 建立暂估账款核算单别 2.在会计期末,执行暂估账款核算作业 3.维护暂估账款核算单 系统通过暂估账款核算单对企业暂估应付款进行严格细致的管理核算。 借:材料采购 9,360.00 贷:应付账款 – 暂估 XXX供应商 9,360.00 到此用户可以生成凭证确认债务的暂估金额。 日常业务核算 事后核销 日常业务核算 采购 收货 发票 付款核销 采购 付款 收货 发票 付款核销 采购 收货 发票 付款核销 采购 收货 发票 付款核销 到此用户可以生成凭证确认货物入库,即冲减在途量。 借:原材料 --- XXX材料 17,094.02 贷:材料采购 --- XXX材料 17,094.02 采购 收货 发票 付款核销 到此用户可以生成凭证确认债务及部分采购成本的实现及相关税金的处理。 借:材料采购 --- XXX材料 17,094.02 应交税金 – 应交增值税 – 进项税额 2,905.98 贷:应付账款 --- XXX 供应商 20,000.00 采购 收货 发票 付款核销 1.供应商 2.人员 3.其他 输入本次付款金额。 采购 收货 发票 付款核销 自动核销 采购 收货 发票 付款核销 系统将符合条件的未核销完毕的发票、其他应付单、预付款单进行列示,用户可以方便的批量选择本次需核销的目标单据组合即可,同时系统自动显示核销金额合计。 采购 收货 发票 付款核销 实时核销模式 本次付款金额 + 折扣金额 + 汇兑损溢 = 本次核销金额 即: 19,

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