案例：广西西江投资集团财务共享服务一期项目-调研报告v3.0.docxVIP

广西西江投资集团财务共享服务一期项目试点单位调研报告用友网络科技股份有限公司广西分公司西江投资财务共享项目组二〇一五年十一月 版本：V3.0目 录一、 调研活动总结11.1 调研时间11.2 调研人员11.3 调研对象11.4 调研内容11.5 调研方式2二、 企业基本概况22.1 概况22.2 财务信息化状况32.3 法人组织架构32.3 财务组织架构4三、 业务现状及核心需求分析4 3.1 收入管理4 3.2 成本费用6 3.3 固定资产7 3.4 资金管理8 3.5 物资采购9 3.6 工程合同与付款10 3.7 往来管理11 3.8 IT现状与需求11 3.9 共享服务中心建设初期需求设想12调研活动总结1.1 调研时间2015/11/11—2015/11/261.2 调研人员用友网络：陈金鹏、吕华新、卢华西江投资：张奇丽、黄毅、于占杰1.3 调研对象序号日期调研组织地点调研对象备注12015-11-11本部南宁赵毅下午22015-11-12长洲三线四线船闸管理处梧州周巧玲上午32015-11-12长洲三线四线船闸指挥部梧州周巧玲下午42015-11-13贵港分公司贵港张奇丽上午52015-11-13贵港二线船闸指挥部贵港陈晓霞下午62015-11-17百色分公司百色张科庆下午72015-11-18鱼梁指挥部百色陈晓霞上午82015-11-18集团IT南宁甘雯雯、丁主管下午92015-11-18本部南宁潘蕴晶下午102015-11-26资金管理中心南宁吴绍华上午1.4 调研内容序号业务范围主要内容备注1组织结构集团组织成员结构、股权关系、涉及的业务集团基本情况2共享组织共享组织的初步设想及主要职能共享3集团财务管控基础资料管控模式基础4固定资产管理固定资产实物管理、折旧固资5往来管理集团内外往来管理往来6成本管理工程成本、项目成本及其他成本的构成与核算成本7费用管理期间费用及其他费用的构成与核算方式 费用8收入管理主营收入与其他收入的核算方式收入9资金管理资金管理现状、银企直连管理资金10报表主要报表和合并报表的编制情况报表11ITIT现状及未来财务共享中心下的IT 规划IT1.5 调研方式问卷、电话、访谈、邮件、系统、现场单据查看。企业基本概况2.1 概况广西西江开发投资集团有限公司是广西壮族自治区人民政府直属国有独资大型企业，注册资本31.7亿元，2010年12月23日注册成立。按照自治区党委、自治区政府“打造西江亿吨黄金水道、促进珠江-西江经济带发展”的部署要求，集团公司加快航运枢纽、船闸扩能改造等项目的建设，积极参与沿江港口码头、运输船队、物流园区、产业园区、旅游、城镇建设及配套项目的投资开发，构建西江水运物流体系。涉及业务板块：航运枢纽及船闸投资经营；港口码头、物流园区、产业园区投资经营、沿江产业投资、物流运输；大宗物资贸易；金融投资；工程设计、咨询及监理。2.2 财务信息化状况信息系统：用友NC5.7、用友U8核心模块：总账系统、资金系统、合同风控系统、供应链系统、IUFO报表(合并报表)。2.3 法人组织架构2.3 财务组织架构业务现状及核心需求分析3.1 收入管理经过实地调研梧州、贵港、百色等6家企业，了解到收入主要来源于发电收入及船闸过闸费收入，其中附加一些原企业土地零星租赁收入和房屋租赁收入。其收入核算现状如下：3.1.1 发电收入所属单位发电由每月月末零点计量抄表，三方（发电主体公司，集团，南方电网）共同核定上网电量后由发电主体公司确认电费收入，连轴滚动结算，核定结算完毕后，由所属单位向南方电网开具销售发票；销售电量收入款项直接进入集团账户，由集团财务部开具列账通知单交发电主体公司，确认实收电费，集团与分公司分别记录内部往来入账。3.1.2 土地租赁收入主要是贵港分公司、桂平分公司原有的一些土地租赁收入，金额较小，并不直接上交集团。3.1.3 房屋租赁收入主要是贵港分公司、桂平分公司原有的一些房屋租赁收入，金额较小，并不直接上交集团。3.1.4 船闸过闸费收入修订后的《广西壮族自治区船闸管理办法》在2013年11月已经发布，并规定自2014年1月1日起施行。其中第十三条规定“经自治区人民政府批准，通航河流上修建的船闸可以收取船舶过闸费。船舶过闸费用于船闸的运行、维护和管理，以及船闸的改扩建。船舶过闸费按国家和自治区规定收取”。按上规定，目前有桂平分公司船闸满足收费条件,并自2015年3月16日开始收取过闸费，暂按0.6元/吨收取过闸费，设立桂平分公司船闸收费专户。另满足收费条件的还有长洲三、四线船闸，预计明年可以收费。核心需求分析：在收入的调研过程中，我们了解到调研单位的收入来自发电和船闸过闸费收入，基本占整体收入的95%，发电收入各单位每月基本只存在1笔，过闸费收入现阶段主要以POS机及为主，