中国大唐财务管理信息化_总帐管理解决方案V1.2概要.doc

总账管理解决方案 中国大唐集团公司 财务管理信息化项目 作者: 大唐先兴 创建时间: Nov. 10, 08 更新时间: Apr. 28, 09 控制号: 版本: 1.0 确认： 大唐集团项目经理 大唐先兴项目经理 文档控制 变更记录 22 日期 作者 版本 变更描述 2008-11-5 大唐先兴 1.0 INITIAL 2009-2-16 大唐先兴 1．1 格式更改 审核记录 日期 姓名（本人签署） 审核意见 分发记录 编号 姓名 位置/岗位 目录 文档控制 2 1 概述 4 1.1 文档范围 4 1.2 文档目的 4 1.3 主要内容 4 1.4 文档依据 4 2 总体解决方案 5 2.1 系统总体构架 5 2.2 总体解决方案 6 2.3 总账业务说明 7 3 总账账套设计 9 3.1 总账账套基本结构 9 3.2 总账账套的属性 9 4 总账业务处理流程 14 4.1 凭证管理 14 4.2 总账日常业务处理 16 4.3 期末结转业务处理 17 5 总账月末处理 19 5.1 期末与子系统的对账 19 5.2 总账会计期间处理 19 6 现金流量表 21 6.1 数据来源 21 6.2 现金流量表值集 21 6.3 取值方法 22 6.4 报表开发 22 7 未决与已结问题 23 7.1 未决问题 23 7.2 已结问题 23 概述 文档范围 本文档在湖南分公司核心业务一体化需求调研、差异分析、实施推广的基础上，通过匹配中国大唐集团公司、各子分公司及基层企业的业务和管理现状，结合ORACLE EBS R12的标准功能提出的解决方案。 文档目的 本文档旨在描述中国大唐集团公司（以下简称 中国大唐）财务管理系统推广标准解决方案中的总账管理部分。 主要内容 本文档主要内容如下： 系统总体架构与总体解决方案 总账账套设置 总账业务处理流程 总账月末处理 现金流量表 报表和查询 文档依据 《大唐集团子分公司财务管理体制研究》 《大唐集团湖南分公司业务一体化解决方案》 总体解决方案 系统总体构架 2.1.1系统总体部署 按照集团公司的财务信息化集中与分散相结合整体规划要求，本次实施采用集中式结构，即账簿4C（会计科目、会计期间、记账币种、子分类账会计方法）保持一致，财务和业务数据集中存放、统一管理、高度共享，各企业通过网络应用系统； 总体解决方案 2.2.1整体解决方案 下图给出各个核心模块之间相关的数据和业务传递关系，除物资入库、杂项出库等业务直接与财务发生关系外，其他的物资、库存及EAM业务主要通过应付模块、项目会计、固定资产模块与财务发生数据的共享和业务的传递。 2.2.2总账基本业务流程 总账管理主要包括总账基础数据管理、凭证管理和月末关账三部分内容，各主要业务环节的输入和输出数据如下图所示： 总账的基础数据主要包括：账套和组织管理、会计科目弹性域管理、会计日历管理等构成企业核算的主要内容的基础； 凭证管理包括业务模块导入凭证、手工录入凭证、凭证修改、凭证存档等内容，是总账的主要业务内容； 月末关账是在各电厂会计确认所有的业务完成并正确入账后，通知分公司统一关闭会计期，并打开下个月会计期间。 总账业务说明 总账模块是核心业务一体化的核心基础模块，主要是对各个业务模块传递过来的会计凭证进行处理、财务手工录入凭证管理、月末结账处理等业务。 从业务模块传递的凭证包括： 应付模块：采购业务、付款业务； 应收模块：收入确认业务、收款业务； 固定资产模块：固定资产新增、折旧、报废、调整业务； 项目会计：项目杂项成本； 成本管理模块：物资接收、物资入库、物资出库业务； 预算业务：预算录入、转移业务。 公司间业务：资金划拨等 总账直接处理业务：详见本解决方案第三部分，预提待摊业务、一般费用报销，差旅费、业务招待费等非合同类及时支付费用、无形资产业务及其他转账业务。。。。 总账账套设计 总账账套基本结构　 分公司是中国大唐集团的第二级责任主体，负责所属区域电厂的经营管理，按照集团财务信息信息化整体规划，本次实施采取集中部署模式，即所有分公司所属电厂在同一系统中分别建立相应的核算主体进行业务处理，各核算主体的数据物理上集中存放，逻辑上安全隔离。 此外，为了便于集团进行整体财务信息化建设，将在系统中建立子分公司合并账簿，用于未来按照集团要求向集团进行数据传送，集团相关