最强咨询之XX集团公司母子管控体系设计报告[116p].pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 皖能集团是一架高速奔跑的马车，集团公司是架车的人　 * * * * * * * * * * * * * * * * * * 行权方式：自上而下 * 两个法人治理结构建设的重要指导性文件： 《股权监控日常管理规定》 《控股子公司董事会规范运作指导意见》 * 监督：自下而上地传递信息，保证决策的准确性 * * * * 投资决策流程 公司高层领导 确定投资方向和战略 创造投资机会 跨部门团队进行投资分析 质询/批准/公布投资方案 项目实施 依据公司战略和投资计划，建立关系网络，筛选合作伙伴和项目机会 对潜在合作对象进行接触，达成初步意向并进行项目立项 组建项目小组，根据投资计划和目标列举出所有可能备选投资方案 从市场、技术可行性和投资对象的情况对备选投资方案进行初步分析 根据初步分析结果将投资方案范围缩小至3个 项目组进行投资回报、运营、政策可行性、筹资方式分析 形成方案选择意见 投资开发部 对投资方案草案进行质询，提供方向性意见 陈述各方案的优劣和方案选择意见，并做必要调整 最后确定成投资方案 战略发展部和财务管理部 派员参与 了解投资方案 进行项目实施，进行必要的整合，确保交易及实施方式符合公司战略的实施 进行定期监控，以求战略意图和投资回报的实现 总办会 批准战略规划，投资计划和预算 其他相关部门 按照需要派员参与 参与讨论，向领导提供必要技术支持 按照需要参加讨论 战略管理 计划管理 投资管理 预算管理 审计管理 绩效管理 投资可行性报告主要内容示例 1. 项目概述 2. 整体市场吸引力评估 今后五年内国内、外宏观经济环境发展变化趋势 宏观经济对行业造成的影响 行业吸引力（市场规模、盈利性、竞争程度、成长持续性和风险度等） 与公司愿景的匹配度 3. 业务发展战略和计划（分方案） 产品和服务方案 价值定位和竞争优势 主要竞争手段和主要战略举措 市场扩张计划 新客户、渠道的建立 目标市场份额 4. 运营可行性分析（分方案） 业务模式 管理团队 核心能力 风险和风险控制 5. 政策可行性（分方案） 考虑行业相关政策规定、公司法等相关法规 6. 用资和筹资（分方案） 资金使用计划（用途和数量） 最佳目标资本结构 资金来源 7. 投资回报分析（分方案） 财务模型的关键假设 现金流预测 加权平均资本成本预测 净现值 可能的风险以及不同情景下的情景分析 8. 其他需要考虑的因素 9. 方案选择意见 主要内容 进入新行业可行性分析举例 战略管理 计划管理 投资管理 预算管理 审计管理 绩效管理 皖能集团要对子公司的投资权限和投资领域作出安排，以利于进行投资风险控制和战略协同 审批权限内＋投资领域内 审批权限外 投资领域外 权限范围 经营性支出 集团总经 理办公会 经营层 子公司 董事会 + 子公司 皖能集团 在子公司投资权限内并且是投资领域内的投资项目由子公司董事会负责审批，并报集团投资开发部备案；（备案制） 超过子公司投资权限或者是投资领域的投资项目需上报集团投资开发部审核，并提交总经理办公会审批；（审批制） 子公司投资权限外和投资领域外的投资项目由投资决策委员会讨论并提出建议，最后提交皖能集团总经理办公会讨论，形成内部决议；然后通过子公司董事会行使股东意志；（内部程序＋法定程序） 战略管理 计划管理 投资管理 预算管理 审计管理 绩效管理 投资决策委员会质询会议是集团投资管理的重要机制保证 会议目的 对集团和子公司的投资项目方案进行质询，提出修改意见，以确保投资项目的市场、技术和经济可行性，控制投资风险，提高投资决策的科学性 参加人员 总经理、分管投资副总、总经济师、投资开发部、战略发展部、财务管理部、子公司有关部门 时间 根据投资项目申报和审批情况而定 会议议程 委员会主任支持会议，并介绍会议议程和会议规则 投资项目有关责任部门／单位介绍项目情况 项目责任部门／单位接受与会人员质询 委员会成员内部讨论形成一致意见（如果当场不能形成一致意见，可以在规定时间内，形成一致意见） 委员会主任宣布闭会 会议规则 投资项目有关部门／单位的呈报图表采用标准格式 质询及对质询的应答以事实及数据为基础 质询对事，不针对人 与会人员对投资项目方案有质询权和建议权 总经理办公会对项目投资与否具有决定权 需提前准备的材料 委员会组织者提前１周下达会议议程及规则和材料要求 投资项目有关部门／单位做好质询准备工作 会后后续活动 会后形成会议纪要，分发有关参会人员和集团高管层； 集团投资开发部负责后续的协调、组织、申报和材