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第3章 信用 第一节 信用及其与货币的联系 第二节 信用活动的基础 第三节 信用的基本形式 第四节 股份公司 第一节 信用及其与货币的联系 一、信用 二、信用与货币的联系 三、信用的作用 一、信用 （一）信用的含义 （二）信用的本质 （三）信用的特征 （一）信用的含义 信用(Credit)是以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。信用的基本构成要素： 1.信用关系。即债权债务关系。 2.信用标的。货币或商品。 3.信用载体。即信用工具。 4.信用条件。主要有期限和利率。 资金信用关系示意图 （二）信用的本质 1.信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 2.信用是价值运动的一种特殊形式。是价值单方面的转移。 3.信用关系是债权债务关系。 （三）信用的特征 1.暂时性。 2.偿还性。 3.收益性。 4.风险性。如民间信用。 二、信用与货币的联系 （一）信用产生的原因 （二）信用的发展过程 （三）高利贷信用——前资本主义社会的信用 （四）借贷资本——资本主义社会的信用 （五）社会主义信用 （一）信用产生的原因 1.信用产生的前提是私有制 2.信用产生的客观经济基础是商品货币关系的存在 3.信用产生的现实根源是商品货币占有的不均衡 （二）信用的发展过程 1.尚未工具化的信用：没有借贷的书面凭证（信用工具） 2.尚未流通化的信用：信用工具不能在市场上流通 3.流通化的信用：信用工具可以在市场上流通 （三）高利贷信用 (一)高利贷的特点: 1.利率高; 2.非生产性； 3.保守性。阻碍社会进步。 (二)如何看待高利贷 “上当”的由来. （四）借贷资本 1.借贷资本的含义 2.借贷资本与高利贷资本的比较 3.借贷资本的特点 4.资本主义信用的历史作用 1.借贷资本的含义 资本主义信用是以产业资本循环为基础的借贷资本。 它是指货币资本家为了获取利息而暂时贷给职能资本家使用的货币资本，是生息资本的现代形态。 2.借贷资本与高利贷资本的比较 相同点：都是一种信用形式； 不同点： 1.借贷关系人不同 2.用途不同 3.利率水平和利息来源不同 4.反映的生产关系不同 3.借贷资本的特点 1.是一种特殊的商品资本 2.是一种所有权资本 3.具有特殊的运动形式 4.它有特殊的转化形式 4.资本主义信用的历史作用 积极作用：促进资本主义经济的发展 消极作用：加深、激化资本主义的基本矛盾 （五）社会主义信用 指社会主义经济中借贷资金的运动形式，它体现着社会主义的生产关系。 从信用的基本特征看，社会主义信用仍然是一种借贷关系，其运动形式与借贷资本的运动形式完全相同。 三、信用的作用 (一)使社会闲置资金得到充分利用 (二)丰富信用流通工具，节约流通费用 (三)推动了资本的集中与积聚 (四)促进企业加强经济核算，提高经济效益 (五)调节国民经济的运行 第二节 信用活动的基础 一、信用要素 二、信用制度 三、影响我国信用制度建立的主要因素 一、信用要素 1.品德 2.能力 3.资本 4.担保品 5.环境 二、信用制度 信用制度：保护和约束信用主体行为有序运行的法律规范及其产权结构的合理性安排。 信用制度：正式信用制度和非正式信用制度。 个人征信体系。 三、影响我国信用制度建立的主要因素 1.社会信用基础薄弱，信用观念淡薄。 2.产权制度的缺陷。 3.法制不健全，违约成本低。 第三节 信用的基本形式 一、商业信用 二、银行信用 三、国家信用 四、消费信用 五、其他信用形式 信用的种类 信用可以有不同的划分标准。这些标准包括期限、地域、信用主体等。 以期限为标准，信用可划分为长期信用与短期信用； 以地域为标准，信用可划分为国内信用和国际信用； 以信用主体为标准，可以将信用划分商业信用、银行信用、消费信用、国家信用、合作信用。 信用还有其特殊形式，如高利贷信用和资本信用。 我们将重点介绍以信用主体为标准而划分的信用形式。 一、商业信用 (一)商业信用的定义与形式 (二)商业信用是现代经济中最基本的信用形式 (三)商业信用的作用 (四)商业信用的局限性 (五)商业信用的中介工具 (六)贴现 (一)商业信用的定义与形式 商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。 赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。 在现实生活中，赊销和预付货款是极为普遍的。 (二)商业信用是现代经济中最基本的信用形式 理由有以下两个： 第一，商品交易最基本的形式不是农贸市场式的现金现货交易，即不是在同一时点上货与款两清，而是预付货款或延迟支付。预付与延迟支付就必然伴随着信用关系。 第二，商业信用的主体是社会经济生活中最基本的主体——工商企业。工商企业是社会经济的主体，其交易行为构成