第六章国际贸易融资课件.ppt

第六章 国际贸易信贷 第一节 国际贸易信贷概述 第二节 对外贸易短期信贷 第三节 对外贸易中长期信贷 第一节 国际贸易信贷概述 一、概念： 国际贸易信贷（International Trade Credit） 外贸融资是指在进出口商品的采购、生产、整理、打包、装运、结算等各个环节，进出口商从不同的渠道获得的资金融通。外贸融资对于进出口交易的顺利完成具有重要意义。曾经有位经济学家说过， Credit is the lifeblood of trade 二、分类： 根据融资期限划分 对外贸易短期信贷 对外贸易中长期贸易信贷 对外贸易短期信贷是进出口商在贸易和结算的不同环节得到的期限在一年以内的短期资金融通。通过短期资金支持，进出口商可以提高资金的运用能力，增强竞争力，以扩大其销售和购买能力。对外贸易短期信贷的形式有多种多样，根据授信方和受信方的不同，主要有两种： 根据授信方的不同-----商业信用和银行信用 （一）商业信用 商业信用是指进出口商双方相互提供的信用，也即出口商为进口商提供的信用和进口商为出口商提供的信用。出口商为进口商提供信用的方式有进口商延期付款、赊销、寄售、进口商收到货运单据后支付货款等。进口商为出口商提供信用的形式包括进口商收到货运单据前的预付货款。 （二）银行信用 银行信用是指银行或其他金融机构为出口商和进口商提供的信用。如银行承兑、贴现出口商向进口商签发的远期汇票、信用证抵押贷款、进出口押汇等。 在国际贸易融资过程中，商业信用和银行信用是相互联系的，进出口商之间的商业信用往往以银行提供的银行信用为基础。 根据受信方的不同-----对出口商的信贷和对进口商的信贷 （一）对出口商的信贷 对出口商的信贷也称短期出口信贷包括进口商对出口商的预付款，银行对出口商的信贷如打包放款、出口押汇，以及其他机构对出口商的信贷。 1、进口商对出口商的预付款 进口商在收到货物之前，就支付一定金额给出口商，是对出口商的预付款。 2、 银行对出口商的信贷 出口商在贸易的各个环节从银行取得资金融通，其主要方式有打包放款、出口押汇。 （1）打包放款（Packing Credit) 打包放款又称信用证抵押贷款，是指出口商收到国外开来的信用证，出口商在采购该笔信用证项下的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请流动资金贷款，用于出口货物在生产、加工、包装及运输过程中出现的资金缺口。出口商发运货物后凭货运单据向银行办理议付，银行扣除贷款本息，将余款交给出口商。打包放款属于一种装船前信用。 打包放款在亚洲一些发展中国家得到广泛使用。银行提供打包放款的时间一般为3个月，利率比一般商业银行的贷款利率优惠。放款的本息用信用证项下货款偿还，并由银行在议付时直接从货款中扣还贷款本息。银行为出口商提供打包放款的好处在于：一来可以从中取得利息收入并由此办理出口议付、出口押汇业务，可以增加议付手续费和贴息收入；二来因为打包放款是在信用证项下进行的，有交付装运的商品作抵押，风险较小。 （2）出口押汇 出口押汇是指在货物买卖中，出口商以其所开立的汇票和有关的货运单据如提单、保险单、发票等作为抵押，向银行申请贷款，银行凭全套货运单据向进口商收回货款。出口押汇包括信用证项下单据押汇和托收项下单据押汇。 （二）对进口商的信贷 对进口商的信贷也称短期进口信贷，包括出口商对进口商的提供的商业信用和银行为其提供的银行信用。 1、? 出口商为进口商提供的信用 （1）赊销 赊销是进出口双方在签订赊销协议的基础上，出口商在发运货物后，将货款借记进口商账户，而进口商则将这笔货款贷记出口商账户，进口商在约定的期限向出口商支付货款。赊销对出口商的风险较大，故国际贸易中使用不多。 （2）票据信贷 票据信贷是进口商凭银行提交的单据承兑出口商的远期汇票，或是由出口商将单据直接寄交进口商，由进口商在一定期间支付出口商的汇票。票据信贷是出口商为进口商提供商业信贷的主要形式。 2、? 银行为进口商提供的信用 （1）承兑信用 进口商对出口商的汇票进行承兑属于一种商业信用。由于商业信用的局限性，出口商会提出由银行对其远期汇票进行承兑，以保证货款的收回。银行承兑信用是银行对外贸融资的重要形式。 （2）进口押汇 进口押汇是指信用证项下单据到达进口商并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时对外付款赎单，则以该信用证项下代表货物所有权的单据为质押，并同时提供必要的抵押、质押或其他担保，由银行先行代为其对外付款。 如前所述，对外贸易短期信贷融资形式繁多，融通资金的渠道多种多样。但只能满足商品周转较短，成交金额不大的资金需要。而大型成套设备的出口、船舶、飞机以及大型工程项目的投资，成交金额