会计电算化实务--赵海课件.ppt

会计电算化实务 1系统管理员以Admin身份注册进入系统管理 2添加财务软件合法操作员 3建立包含一套完整账簿体系的账套数据库 4分配操作员权限 财务科 2.1操作员账号 2.2操作员姓名 2.3操作员职务 2.4操作员所属部门 3.1输入账套信息 3.2输入单位信息 3.3选择行业性质 (决定了会计核算的方法体系) 3.4选择分类类型 3.5设置会计对象编码方案 (决定了会计科目体系) 3.6设置会计核算精度 3.7生成数据库，创建账套成功 4.1会计主管：账套主管权限 4.2审核员：凭证审核（由会计主管兼任） 4.3录入员：凭证录入、凭证整理、凭证查询 4.4会计：凭证记账、恢复到记账前状态、基本账簿的管理（总账、余额表、明细账、普通日记账、多栏帐等）、辅助账簿的管理、期末账户余额调整、期末对账结账 4.5出纳：出纳签字、特种日记账管理、期末银行对账 设置会计科目 设置外币核算 设置凭证类型 设置结算方式 设置辅助核算档案 设置账务系统控制参数 录入期初余额 填制记账凭证 填制记账凭证步骤与要点 1增加一张空白凭证 2根据业务选择凭证类型 3输入记账日期和附单数 4输入凭证摘要 5输入会计科目 6输入借方或贷方金额 7重复第四步---第六步，直到借方金额合计等于贷方金额合计 8保存凭证 审核记帐凭证 记帐 查询总账 查询明细账 查询日记帐 结帐 报表处理系统 在日常的会计帐务处理中，会计将各项经济业务以记帐凭证、帐簿等工具进行连续、系统的记录。但是这些日常核算资料数量多且比较分散，难以集中概括反映企业的财务状况和经营成果，无法直接为信息使用者提供必要合适的财务资料。 会计报表定期将日常会计核算资料加以分类、调整、汇总，按照一定的表格形式组织数据，总括、综合地反映企业的经济活动过程和结果，为有关方面提供进行管理和决策所需的会计信息。 学习前了解的几点知识 1、报表的基本结构 产品销售明细表 单位名称：天冰集团 2005年 03月 单位：元 填表人：李琳 填表日期：2005年03月31日 2、报表公式 计算公式 C10＝QC（“123”，借，001） 审核公式 C9＝C5＋C6－C7 MESSAGE“小计不等” 舍位平衡公式 3、关键字 关键字实际上是一个计算机函数，它在报表中的主要作用是在编制报表时由系统自动地按照关键字的参数值从不同单位，不同会计期间的帐簿中取数，填列在指定的位置。 关键字是游离于报表单元之外的特殊数据单元，可以用来唯一地标识一个表页，可用于在大量表页中快速选择表页。 关键字种类： 利润表（多步式） 单元属性 数值型：输入或生成数值填列在该单元 字符型：输入或生成字符填列在该单元 表样型：定义一个没有数据的空表时所需的所有文字、字符或数字。 工资核算系统 工资核算是财务核算的一部分,其日常业务要通过账务记账凭证反映，《工资管理系统》和《账务系统》主要是凭证传递的关系。工资计提分摊的费用要通过制单的方式传递给账务进行处理。 与《总账系统》的接口 向《总账系统》传送凭证，如下图： 本系统将工资分摊结果自动生成转账凭证，传递到总账系统。 与《成本核算》的接口 向《成本核算》系统传送相关费用的合计数据，如下图： 工资核算操作流程 固定资产核算系统 本系统增加资产、减少资产以及原值和累计折旧的调整、折旧计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到账务系统，同时通过对账保持固定资产账目的平衡。 同时本系统为成本系统和决策支持系统、领导查询系统提供数据支持。 固定资产管理操作流程 固定资产使用状况设置表 固定资产折旧方法 采购管理系统 采购是企业物资供应部门按已确定的物资供应计划，通过市场采购、加工订制等各种渠道，取得企业生产经营活动所需要的各种物资的经济活动。无论是工业企业还是商业企业，“采购”业务的状况都会影响到企业的整体运营状况。过多的库存，会使企业产生下列不良影响： 一、产生额外的库存管理费用，如：仓库租赁费、保险费等。二、造成资本的僵化，使周转资金紧张。三、过多的库存，会因陈旧而变成废料，或削价出售，导致收益的恶化。 虽然库存发生的原因可能来自生产过程，但是管理不善的采购作业所导致的生产缺料或物料过甚仍会造成企业无法计算的损失。 采购管理追求的目标是：密切供应商关系，保障供给，降低采购成本。 采购管理系统是用友财务及企业管理软件(ERP)分销系统的一个子系统。它主要进行采购订单处理，动态掌握订单执行情况，向拖期交货的供