商业银行名词解析.docVIP

第一章 1、 商业银行：商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品－－货币和货币资本，经营的内容包括货币的收付、借贷以及各种与货币运动相关联的金融服务。 2、 总分行制：又称分支行制，是一种设有总行同时又在总行之下设立分行的商业银行制度。 3、 单一银行制：又称独家银行制，是一种仅设立总行，不允许下设任何分支行的商业银行组织形式。 4、 全能银行制：又称综合性银行制，即混业经营，是一种在金融业务领域内没有什么限制的商业银行组织形式。 5、 银行分业制：即分业经营，是指不同的金融业务由不同的经营机构经营的一种商业银行组织形式。 6、 股份制银行：商业银行资本来自银行公开发行的股票筹资，股东是银行的所有者。 7、 私人银行：即独资形式的银行，大多由西欧大陆十六七世纪家族银行，特别是德国的家族银行演变而来。私人银行负无限责任。 8、 安全性：安全性目标要求银行在经营中保持足够的清偿能力，能够随时应对客户提存，使客户保持对银行坚定的信任。 9、 流动性：是指商业银行保持随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便于随时应对客户提存以及银行支付的需要。 10、 盈利性：商业银行经营活动的最终目标，该目标要求银行的经营管理者在可能的情况下追求利润最大化 第二章 1、 会计资本：银行总资产－银行总负债 2、 经济资本 : 用以应付银行的非预期损失，即用来抵补超过期望损失的风险 3、 监管资本 （法定资本）：指一国金融监管当局对银行的资本要求，包含了用于抵补银行非预期损失的经济资本以及系统性风险损失等。 4、 一级资本 : 实收资本或普通股 ：投资者按照章程或合同、协议的约定，实际投入商业银行的资本。 资本公积 ：溢价发行所取得的大于面值的资本额。 盈余公积 ：包括法定盈余公积、任意盈余公积。 一般风险准备 ：利润分配中计提的不低于风险资产期末余额的1%。 未分配利润 5、 二级资本： 超额贷款损失准备：计提的减值准备超过预期损失的部分 。 固定资产重估储备的70% ：对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 。 混合债务资本工具（Hybrid Debt Capital Instrument）：具有债务和股本的双重性质，如可换债券、累积永久性优先股等。 长期次级债券（Subordinated Term Debt）：包括普通的、无担保的、初始期限最少5年以上的次级债务资本工具。 6、 资本充足性 : 数量充足。指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。资本结构的合理性。指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。 7、 资产风险权重 表内资产权重分五级： 0：包括现金、国家政府或央行的债权等资产 10%：包括本国公共部门担保的贷款等资产 20%：包括在经合组织成员国注册的银行债权等资产 50%：指以完全用于居住的房产作抵押的贷款 100%：包括对私人机构的债权等资产 表外项目的信用转换系数 表外资产转换系数分四级：0；20%；50%；100% 8、 分母对策 : 目的在于银行减少风险暴露，以提高资本充足率。 9、 通过压缩风险资产规模或优化资产结构，降低风险权重较高资产的比重。可考虑以贷款出售、证券化等方式减少对低信用等级客户的信用暴露，同时购买政府债券或高等级企业债券，从而降低资产组合的风险度。加强表外业务的管理，选择转换系数及对应的风险权数较小的表外资产业务。 10、 资产增长模型： 11、 分子对策：内源资本策略:将留存收益用于充实资本金，首选策略。内源资本策略受到的限制: 适度资本金数额是内源资本支持银行资产增大的第一种限制。银行创利能力是内源资本支持银行资产增大的第二种限制。银行股利政策是内源资本支持银行资产增大的第三种限制 第三章 1.银行负债 是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。它是指银行在经营活动中尚未清偿的经济义务。 广义负债－－自有资本以外的一切资金来源； 狭义负债－－银行存款、借款等一切非资本性的债务。 2.活期存款 存户可以随时存取和支用的存款； 3.定期存款 客户和银行预先约定存款期限的存款 4.储蓄存款 存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上的时间，提出书面申请提款的一种账户。 5．可转让支付凭证账户 是指个人和非盈利性组织可以随时在该账户开出“可转让支付命令”，用于对第三者进行支付并能获取利息的存款。 6.自动转账服务账户 是银行根据存款人的事先授权，自动为客户在同一银行的两个账户间划转存款。 7.货币市场存单 是一