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云南景谷林业股份有限公司董事会审计委员会 2016 年度履职报告 根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、 《公司章程》和《公司审计委员会工作细则》等有关规定，云南景谷 林业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责、 恪尽职守，认真审慎的履行职责。现将审计委员会 2016 年度履职情 况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司本届董事会审计委员会由三名委员组成，分别为独立董事、 召集人赵燕女士，独立董事黄伟民先生及董事董广先生。 独立董事委员占审计委员会成员总数的1/2 以上，独立董事赵燕 女士为会计领域的专业人士，符合相关法律法规中关于审计委员会人 数比例和专业配置的要求。 2016 年 3 月9 日，公司第五届董事会第三次会议，选举独立董 事赵燕女士、独立董事黄伟民先生及董事董广先生为公司新一届审计 委员会委员，审计委员会召集人由具有专业会计资格的独立董事赵燕 女士担任。 二、2016 年度审计委员会会议召开情况 2016 年，公司董事会审计委员会共召开会议五次，全体委员均 以现场或通讯方式出席，具体情况如下： 2016 年4 月26 日，审计委员会对公司2015 年年度财务报告进 行审核和讨论，并与审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 进行沟通，经认真审核后，认为2015 年财务报表基本反映了公司2015 年年度财务状况和2015 年度的经营成果，同意将2015 年年度财务报 告提交公司董事会审议。 2016 年4 月27 日，审计委员会对公司2016 年第一季度报告进 行审核和讨论，并询问了公司主管财务工作的负责人。经过认真的审 核及讨论，同意将公司编制的2016 年第一季度财务报告提交董事会 审议。 2016 年8 月 15 日，审计委员会对公司2016 年上半年财务报告 进行审核和讨论，认为财务部编制的财务报告基本反映了公司 2016 年上半年的财务状况和经营成果，同意将公司编制的 2016 年上半年 财务报告提交董事会审议。 2016 年10 月29 日，审计委员会对公司2016 年第三季度财务报 告进行审核和讨论，经认真审核，结合公司实际，并和公司财务负责 人进行充分沟通后，认为公司第三季度报告符合实际，同意将公司编 制的 2016 年第三季度财务报告提交董事会审议，并同意公司在第三 季度报告披露前，披露2016 年第三季度业绩预盈公告。 2016 年 12 月25 日，审核公司关于核销部分应收账款和应付账 款的报告，并提出了三条修改意见。公司经认真核实后进行了调整和 修改。审计委员会对修订后的报告进行再次审核后，认为报告符合公 司实际和相关会计政策要求，同意将该报告提交董事会审议。 三、审计委员会主要工作情况 1、监督、评估外部审计机构工作 审计委员会和审计部人员持续关注公司年报、半年报、季报的审 计工作，并与公司审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 进行了多次沟通和讨论，了解审计计划、审计发现的问题和审计结果， 并对其审计工作进行监督评估。 2、指导内部审计工作 审计委员会认真阅读了公司的内部审计工作计划，并认可该计划 的可行性，督促审计部按照计划开展审计工作。并针对审计中发现的 问题均提出了整改意见。并对后续的整改情况进行了跟踪落实。 3、审阅公司的财务报告 审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为各项支出合理，收 入、费用和利润的确认真实、准确，有关提留符合法律、法规和有关 制度规定，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 现金流量情况，同意提交公司董事会审议。 4、评估内部控制的有效性 公司按照《企业内部控制基本规范》以及对上市公司的监管要求， 公司完善内部控制体系建设，已经完成了内部控制手册和内部控制评 价手册的编制，建立和完善了各业务流程和各项规章制度，进一步健 全了公司制度体系，提升了风险管控水平，公司内部控制体系有效。 5、审议公司关联交易的议案 审计委员会对公司2016 年度的关联交易进行了审慎、认真的审 议。经审议，2016 年度，公司的关联交易事项，根据《上海证券交 易所股票上市规则》、《上海证券交易所关联交易实施指引》、《上海证 券交易所信息披露暂缓与豁免业务指引》等有关规定，符合豁免按照 关联交易的方式进