北京真视通科技股份有限公司.PDF

北京真视通科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金二次反馈意见之回复 北京真视通科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 二次反馈意见之回复 二零一七年二月 1-3-1 北京真视通科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金二次反馈意见之回复 中国证券监督管理委员会： 贵会于2017 年1 月23 日出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意 见通知书》（161170 号）已收悉，北京真视通科技股份有限公司 （以下简称“公 司”、“上市公司”、“真视通”）会同本次交易的中介机构，根据《中华人民 共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规以及中国证券监 督管理委员会颁布的《上市公司重大资产重组管理办法》、《关于规范上市公司 重大资产重组若干问题的规定》、《上市公司证券发行管理办法》等有关规定， 秉承诚实守信、勤勉尽责的原则，通过调阅公司及交易对方有关文件、与有关人 员进行访谈等方式，并与相关中介机构进行沟通和讨论，现就有关事项回复如下。 如无特别说明，本回复中简称或名词的释义与《北京真视通科技股份有限公 司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》（以下简称“《重组报 告书》”）中的相同。 1-3-2 北京真视通科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金二次反馈意见之回复 目录 一、申请材料显示，网润杰科是数据中心解决方案提供商，主营业务是向互 联网行业、银行、保险、外企、公共事业等行业或领域提供数据中心建设， 以及数据中心运维和管理服务。请你公司进一步补充披露:1)云计算中心与传 统互联网数据中心（IDC 数据中心）在提供产品和服务、业务模式、盈利模 式和特征等方面的异同和未来发展趋势。2)提供云计算中心建设和服务是否 需要取得行业准入或行业资质，提供跨地区数据服务业务是否需取得相应资 质。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。5 二、申请材料显示，网润杰科是云计算数据中心解决方案提供商，致力于提 供一体化的专业网络解决方案，并且在传统数据中心建设和运维服务的基础 上，提供IaaS 云计算数据中心解决方案。请你公司:1）补充披露网润杰科所 处细分行业进入门槛、市场竞争状况及主要竞争对手情况，并结合上述情形， 补充披露网润杰科核心竞争优势及其可持续性。2 ）结合网润杰科业务模式、 行业发展前景、主要客户需求增长情况等，补充披露网润杰科末来持续盈利 能力。请独立财务顾问核查并发表明确意见。9 三、申请材料显示，网润杰科成立多年，报告期开始业绩出现爆发式增长。 请你公司结合业务特点、网润杰科业务拓展情况、客户数量及合同金额变化 清况，以及同行业可比公司情况，量化分析并补充披露网润杰科报告期营业 收入、净利润大幅增长的原因及合理性。请独立财务顾问和会计师核查并发 表明确意见。24 四、申请材料显示，截至2016 年9 月30 日，网润杰科存货余额为11,108.36 万元，较上期大幅增长，其中主要为在施项目。请你公司结合合同约定内容、 在施项目进度、收入成本确认依据及合理性、结算情况，并与历史进度对比， 补充披露网润杰科最近一期存货余额大幅增加的原因及合理性。请独立财务 顾问和会计师核查并发表明确意见。29 五、请你公司：1）补充披露网润杰科2016 年全年业绩实现情况，与评估预 1-3-3 北京真视通科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金二次反馈意见之回复 测是否存在较大差异，差异原因及对评估值的影响。2 ）结合截至目前的经 营业绩、在手合同或订单、下游市场需求及市场可比交易案例业绩预测情况 等，补充披露网润杰科2017-2018 年营业收入、净利润预测的合理性及可实 现性。请独立财务顾问、会计师和评估师核查并发表明确意见。35 六、申请材料显示，截止2016 年9 月30 日，网润杰科已签署合同尚待执行 以及前期结转的正在执行项目涉及合同金额为 15,351.74 万元。上述在手订 单项目部分在2016 年10-12 月完成，其余多数在2017 年内完成。请你公司