21CETC16_目标业务流程方案_总账管理---中利腾晖破产清算程序.doc

中国电子科技集团第16研究所所U9-ERP项目 创建人: 项目顾问组 创建日期: 201年月日 最终确认日期: 201年月日 文档控制号： _16方案 版本号: 批准： ： 实方： 文档控制 修改记录 日期 作者 版本 修改参考 201-10-08 杨云飞 V1.0 建立文档 杨云飞 V1.1 修订稿 传阅 日期 姓名 职位 审批 日期 职位 姓名 签名 文档控制 ii 修改记录 ii 传阅 ii 审批 ii 概述 1 目标与参考 1 参与人 1 一、CETC16-GL:总账管理 2 二、总账管理基础定义 3 三、CETC16-GL-01:凭证日记账管理流程 7 四、总账结账处理 14 概述 目标与参考 具体目标 本目标业务解决方案是根据对中国电子科技集团第16所(以下简称“16所”)现行总账管理的业务调研及需求分析，在项目方案设计阶段为了满足16所总账管理业务的需求，结合U9系统标准功能和部分预定义的客户化解决方法编制设计的。 定义16所总账管理业务需求与改善控制 定义16所总账管理目标业务流程 定义16所总账管理报表需求 定义16所总账管理关键业务要点解决方案 根据方案结果指导系统配置、关键用户方案测试与实例演练，定义详细客户化开发需求 参考 本解决方案文档参考如下： 《CETC16_调研问卷_总账模块》等 《CETC16_业务现状报告_总账模块》等 《CETC16_总账管理差异匹配分析》 《CETC16_ERP项目实施主流程清单》总账管理部分 16所财务部门提供的书面或电子材料 用友顾问与相关部门沟通过程内容、会议纪要 参与人 本方案编制组 16所项目组： 李霞、潘群群 用友顾问组： 杨云飞 一、CETC16-GL:总账管理 总体流程图 管理概要 总帐模块汇集各类财务信息，制造、采购、库存、销售、成本、应收、应付、资产等模块产生的财务信息会传到总账模块中，总账中体现出核算单位整体的财务状况与经营成果。 总账模块是各类财务信息的汇总，总账中的科目上体现的也是业务的汇总信息。所以如果要查询业务发生的明细数据，需要到业务系统模块中查询，总账中提供通过科目余额或者凭证日记账追溯到各子模块具体业务的功能。因此，和现在仅仅使用U8总帐模块有不同之处，根据业务记录到财务记账的原则适当简化目前的核算信息归集口径。 二、总账管理基础定义 管理概要 总账的基础定义为账簿、科目的维护，账簿维护需要严格受控，一般而言账簿设置应在上线时一次性设置好，其他总帐数据维护不建议经常变动，否则将会影响系统运行方案。 财务账簿分为模块级账簿与组织级账簿，总帐模块级账簿包括内账、报告账簿、合并账簿，组织级账簿包括法人账簿、多币种账簿，组织级账簿随企业组织架构设置一并设置，账簿的具体设置将在《CETC16_系统配置方案》中说明。 要点与分析项1：账簿分类与设置 U9账簿是财务系统中重要的设置，在系统中，所有的法人组织必须建立法人账簿，法人账簿属于组织级账簿，法人账簿由会计科目结构、记账本位币和会计期间三部分构成。根据16所的本次实施管理需求，U9系统中还将建立总帐模块级的账簿即内账： 法人账簿：用于记录日常企业实际运营业务产生的财务结果并对外报告； 全成本账簿：全成本账簿 另外，未来16所其他子公司上线后，可以在系统中使用合并账簿处理合并报表业务。U9的合并报表处理在全球合并模块中，通过并账的方式处理。 要点与分析项2：账簿的会计期间 账簿的会计期间是每年连续的，不存在当前U8系统年结账套的方式，每年设定13个会计周期。其中，每年1-12月，每月为一个会计周期，用于记录正常发生的业务；同时增加一个调整期，为每年的12月31日，用于记录年终审计的调整分录，并将其与正常的业务区分。通过调整期的设置，可将调整与正