农村信用社银行承兑汇票的管理暂行办法.docVIP

********银行承兑 汇票业务管理暂行办法 第一章　总　则 第一条　为积极稳妥地开展银行承兑汇票业务，规范管理，防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规及《********信贷管理基本制度》和《********信贷业务基本操作规程》，制定本办法。 第二条　本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户信用社（含农村合作银行分支机构，下同）申请，经有权审批（核准）机构同意承兑的商业汇票。 第三条　办理银行承兑汇票必须以真实合法的商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。 第四条　办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月。 第五条　本办法适用于经省联社核准办理银行承兑汇票业务的各级机构。未经核准不得办理该项业务。 第六条　县级联社为办理银行承兑汇票业务主体。 第二章　承兑申请 第七条　办理银行承兑汇票业务的客户为从事合法经营活动，经当地工商行政管理机关核准登记的企业法人及其他经济组织。 第八条　申请办理银行承兑汇票的客户必须具备以下基本条件： （一）依法从事经营活动； （二）具有可支付汇票金额的可靠资金来源； （三）在承兑信用社开立存款账户； （四）近两年在各金融机构无不良贷款、欠息及其他不良信用记录； （五）有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符合国家有关规定比例；实行公司制的企业法人申请银行承兑汇票必须符合公司章程，且具有董事会授权或决议； （六）申请客户必须持有人民银行核准发放并经年检有效的贷款卡； （七）必须经过当地工商管理机关办理《营业执照》年检手续，特殊行业应持有有权机关颁发的营业许可证； （八）上年度资产负债率在50%以下，且盈利； （九）客户在各金融机构借款总额占其上年度销售收入的比例在50%以下； （十）对于缴存100%保证金的客户可不受第（八）、（九）款限制。 第九条　申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户信用社提交下列资料： （一）对于首次与开户信用社建立信贷关系并申请办理信贷业务的承兑申请人应向开户信用社提交《********信贷业务基本操作规程》中规定的法人客户申请办理信贷业务需提供的基本资料。 （二）对于已与开户信用社建立信贷关系并办理信贷业务的承兑申请人应向开户信用社提交以下资料： 1.银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容； 2.承兑申请人和担保人经过年检的营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明； 3.承兑申请人和担保人经过年检的贷款卡； 4.上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表； 5.商品交易合同和增值税发票原件及复印件； 6.按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）； 7.需提供的其他资料。 第三章　保证金和担保 第十条　办理银行承兑汇票业务，开户信用社应根据承兑申请人的资信状况，收取一定比例的保证金（保证金收取比例原则上不低于银行承兑汇票票面金额的50%，省联社有特殊规定的除外）。 第十一条　保证金必须实行专户封闭管理，专项用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁保证金专户与出票人客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等；不得提前支取保证金。 第十二条　办理银行承兑汇票票面金额与交付保证金的差额需提供担保。 第十三条　对经常办理银行承兑汇票的优质客户，可根据实际需要核定其在一定期限内的最高承兑限额，并办理最高额担保。在限额内办理银行承兑汇票可不再逐笔办理担保，保证金须按规定比例一次性收取。 第十四条　严禁以发放贷款作为保证金为客户开立风险敞口的银行承兑汇票。 第四章 调查、审查、审批（核准） 第十五条　办理银行承兑汇票业务要严格按照《********信贷业务基本操作规程》和《********信贷业务内部权限管理办法》的有关规定进行调查、审查和审批（核准）。 第十六条　调查的重点内容： （一）承兑申请人是否符合基本条件； （二）承兑申请人是否是在本信用社开立存款账户的企业法人或其他经济组织，其营业执照、贷款卡是否年检合格； （三）承兑申请人递交的所有资料的合法性、真实性； （四）承兑申请人的偿债能力、获利能力、资信情况以及生产经营管理情况等； （五）承兑申请人的信用等级和资产负债率是否达到规定的要求，现有农村信用社贷款及承兑的质量状况，在金融机构的贷款质量状况； （六）提供的担保方式是否可行，保证人是否具有保证资格和保证能力，抵（质）押物是否合法有效，抵（质）押物是否有足够的变现能力等； （七）购销合同所