中小企业融资及管理方法研究讲解.ppt

2.大力发展中小企业担保贷款业务 所谓担保贷款，即由专业担保公司为中小企业向商业银行提供贷款担保。为了帮助中小企业融资，国家对于担保贷款从政策上应予以引导与支持，使担保贷款成为中小企业另一条有效的融资之路。第一，国家要进一步放开担保公司准入门槛，简化审批程序。第二，加大对担保公司实施减免税政策的范围。达到一定条件的担保机构，国家减免所得税。第三，提高风险准备金提取比率。目前允许经营者从担保公司收入中税前提取30％风险准备金，此比率可适度提高。第四，进一步建立担保公司风险分散补偿机制。包括建立国家再担保机构、政府从专项资金中提供一定补贴、银行对担保公司的坏账分担、通过风险基金提供补偿等等。 3.建立社会信用担保机构 要充分认识和重视中小企业信用担保体系的作用，要按市场经济发展的要求，建立起多层次、多结构、多种所有制并行的中小企业信用担保机构和再担保机构；完善和推动中小企业信用担保体系的规范发展，保证中小企业担保基金的运作符合市场经济规律的要求，避免中小企业信用担保基金成为企业转嫁风险的避风港。各类型的银行金融机构要与信用担保机构建立平等的业务联系，银行对有信用担保机构担保的中小企业实行有差别的贷款利率和扶持措施。 4.健全相关的法律法规制度 健全的法律法规体系是健康快速地发展资本市场的基础。而长期以来, 中国一直没有制定有关扶持中小企业发展的法律、法规,中小企业的发展缺乏必要的法律保护。虽然我国已于2003年1月1日起开始实施《中华人民共和国中小企业促进法》,但该法律的条文过于原则性,而且缺乏与之相配套的金融、信用担保、风险基金等方面的法律法规。因此,我国应尽快健全中小企业法律体系,以《公司法》为指导,制定《中小企业标准》、《中小企业信用担保管理办法》、《中小企业融资法》、《中小企业机构法》、《中小企业发展与管理办法》等,以便规范中小企业融资主体的责任范围、融资办法和保障措施。通过法律的制定和实施,可以确立中小企业的法律地位,从而维护中小企业的利益, 促进中小企业的发展。 10.2 银行解决中小企业融资难的途径 1．开拓适合中小企业的融资产品。面对中小企业融资难的困境，银行应针对中小企业资产分布特点，设计新形式的融资工具，解决企业担保不足的问题。比如，广东工行向市场推出了“优先贷”融资系列，创新贷款担保抵押方式，具体包括“商用物业贷”、“大宗商品贷”、“合同订单贷”和“应收账款贷”四种产品。 2.转变观念，加快金融服务模式的创新。中国金融机构受旧的经营观念和实际垄断体制的影响，习惯于坐等客户上门开展业务，不会去主动了解客户，特别是对于中小企业客户的主动信息沟通意识较差。我们认为，现在除了要开拓适合的融资产品以外，对于服务模式也是应该有所提升的，要形成正确的信贷营销观念，调动信贷人员的积极性和创造性，主动去了解、争取客户，培养符合自身银行特点和优势的客户群，而不是盲目跟风，一味地盲目向所谓的“优质大客户”集中，特别是要学习国外先进商业银行的经营理念和做法，做好信贷市场的细分工作，善于从广泛的市场客户，尤其是众多的中小企业中，发现和挖掘成长性好的、符合产业发展方向的企业，主动加以支持和培植，使之发展成为自己稳定的客户。 3.化简审批手续，提高服务质量，降低各项贷款门槛。中小企业贷款往往具有小、快、频的特点，但商业银行针对大企业制定成形的融资政策和风险管理制度与中小企业情况有冲突，因此，对中小企业金融服务银行需要建立新的机制。首先，针对中小企业特点，银行应专门设置面向中小企业融资服务的管理部门，设立“中小企业授信业务操作中心”，使客户经理专职为中小企业服务。其次，在提高贷款审批效率方面，应简化审批手续，把中小企业信贷关系建立、评级、授信审批和抵押物作价审批流程四合一，提高服务质量。 10.3 中小企业自身解决融资难的途径 1.拓宽融资渠道。中小企业应根据自身特点，拓宽融资渠道，选择多种融资形式，如风险投资、典当等。风险投资在中国已经经历过较长时间的引进及成长期，在政策制度和操作方面，应该说是较为成熟的一种融资方式。风险投资最适合于产品或项目科技含量高、具有高发展空间和高市场前景的中小企业，在企业创业之初，或者在产品研发阶段和市场进入前期，急需资金之际，这是一条比较好的渠道，利用风险投资，中小企业可以尽快启动。 2.改革中小企业管理。目前多数中小企业还具有明显的家族色彩，管理上缺乏民主科学，短期行为多。这种家长式、一言堂的管理模式加大了企业的经营风险，特别是财务管理的不规范，自然而然地降低了中小企业的信用水平。必然导致银行和投资者不愿向其贷款和投资。鉴于此，中小企业应走产权主体多元化之路，按照现代企业制度的要求实行改造，解除家族制对其发展的束缚和负面影响，进行所有权结构和管理层结构的调整，引进优秀管