6.农村信用社柜员制管理暂行办法.doc

***农村信用社柜员制管理暂行办法 第一章 总则 第一条　为适应全市农村信用社改革及发展需要，切实提高工作效率和服务水平，有效加强内部管理和风险防范，根据《内蒙古农村信用社会计基础工作规范》等制度办法，结合***农村信用联社实际，制定本办法。 第二条　柜员制是指营业网点的柜员在其业务范围和操作权限内，根据有关制度和操作规程，由单个柜员独立为客户办理个人结算、个人储蓄、单位结算、贷款、代收代付等业务的全部或部分服务，并独立承担相应责任的一种劳动组织形式。柜员在严格授权管理下，实行单人临柜、自我复核、自我约束、自我控制、自担风险、严密监控。 第三条　本办法适用于全市农村信用社各营业网点（营业部、信用社、分社、储蓄所）。 第二章 基本规定 第四条　营业网点实行柜员制的条件 （一）有较好的内部管理基础，各项规章制度健全，有严谨的劳动组织形式和完善的业务操作规程； （二）有健全、严密的岗位责任制及公平、有效、便于操作和监督的柜员考核机制； （三）有完善的检查监督体系，按要求设置网点三级柜员，对柜员经办的业务进行有效监督； （四）营业场所建设符合安全防卫要求，有完善、先进的监控系统，柜员每天发生的业务全部置于有效监控之下；  （五）每个柜员有相对独立的操作空间，并配备了充足的出纳机具和防伪设备，确保业务操作安全、准确； （六）柜员数量应确保业务的正常开展，会计主管与一、二、三级柜员合计不少于7人（未办理联行业务的信用社、分社不少于5人，储蓄所不少于4人）。 第五条　柜员必须具备的基本素质 （一）有较高的思想觉悟、良好的职业德道和较强的工作责任心； （二）熟知并能够认真落实《会计法》、《农村信用合作社会计基本制度》、《农村信用合作社出纳制度》、《内蒙古农村信用社会计基础工作规范》等法律法规和制度； （三）熟悉会计、出纳、结算等各项业务操作规程，能够准确、迅速、独立地处理每一笔业务； （四）从事会计工作两年以上，并取得了会计从业资格证书。 第三章　岗位设置及职责 第八条　实行柜员制的营业网点，应划分前台一级柜员和前台三级柜员。前台一级柜员直接面对客户，负责业务的柜面操作以及有关业务的查询、咨询等；前台三级柜员无需面对客户，负责对前台一级柜员业务的复核、授权以及现金、凭证的调拨等。 业务量较大、人员充足的营业网点在划分前台一级与前台三级柜员的基础上，可根据实际情况将前台一级柜员划分为综合柜员、单项柜员；业务量较小、人员较少的基层营业网点可不划分。 第九条 ?实行柜员制的营业网点，应按照安全、高效、科学的原则，综合考虑自身业务种类、存款总量、业务量、人员素质、辅助设备、经营管理、客户特点和经营环境等因素，合理确定柜员数量，但不得少于本办法规定的最低标准。 （一）存款5000万元以下，日均业务量200笔以下的营业网点，应配备2名前台柜员。 （二）存款5000万元以上，1亿元以下，日均业务量300笔以上，可配备3名前台柜员。 （三）存款超过1亿元，日均业务量500笔以上的，可配备4名以上营业柜员； （四）辖属营业网点6个以上，日均业务量500笔以上的，可增设一名前台三级柜员。 （五）营业时间两年以上存款余额不足1500万元，营业网点之间距离不足1000米的予以撤并。 第十条 ?前台一级柜员职责 （一）积极开展柜面业务宣传，主动热情、准确快捷的为客户办理业务； （二）加强柜面监督，认真审核各类凭证的完整性、合法性和真实性，严格执行个人结算、个人储蓄、单位结算、贷款、代收代付等各类业务的操作规程，及时处理并按规定记载账务； （三）办理营业用现金的领用、保管；负责大额提现的登记备案；负责票币整点、挑剔、捆扎及有价证券的兑付工作等； （四）营业用重要空白凭证、有价单证的领用和保管； （五）保管使用业务公章、业务讫章、受理凭证专用章等； （六）保管并使用各自的柜员卡、柜员密码，并按要求进行更换； （七）办理存款及密码挂失业务，积极配合有权部门办理依法查询、冻结和扣划等业务； （八）人员交接和临时离岗按要求办理交接和签退手续； （九）营业终了，轧记当日经办业务，核对记账凭证、现金与有关账表，做到账账、账款、账实相符。将掌管的印章、凭证、现金等全部加锁入库保管； （十）负责本柜计算机及其它业务用机具的正常使用和维护，发现故障及时与科技部门联系并协助迅速解决； （十一）办理授权范围内的其他柜面业务及领导交办的其他工作。 第十一条 ?前台三级柜员职责 （一）处理各种内部账务； （二）签发、收回余额对账单，定期核对各种内外账务； （三）负责重要空白凭证、有价单证的领取、登