7.国际商法票据法.ppt

7.3.6 信用证欺诈风险的形式 假信用证：欺诈者伪造信用征，骗取货款。如电开证无押密，信用证签字伪造，开证行行名／地址不详或者为骗取银行抵押贷款而盗用银行名义开立的信用证等。 假货真单：货物名称或质量上弄虚作假，以不实货物骗取货款。 假单据欺诈：“UCP500”规定：“银行对于任何单据的形式，完整性、准确性、真实性、伪造或法律效力或单据中规定的或附加的一股或特殊条件该不负责”。 软条款欺诈： “软条款”信用征是开证申请人在信用证中对受益人作出的不符国际惯例或明显有失公平的规定。受益人对此条款不易执行或执行后存在风险，具有较大的欺骗性和隐蔽性。 不法商人与开证行的职员串通：(1) 勾结开证行经办人员，以假合同开立信用证并骗取银行给付信用证约定的款项；(2)与开证行勾结，制造信用证条款障碍行骗受益人与通知行；(3)开证申请人骗取银行为其开立备用信用证，然后凭其作担保骗取银行货款。 买卖双方串通诈骗：使银行陷入某种交易，使银行蒙受重大损失。 常见信用证软条款(1) Cargo Receipt issued and signed by authorized signatory of the applicant whose signature must be in conformity with our records, certifying that the goods have been received in good order, showing the quantity, value of goods, date of delivery and letter of credit number. 常见信用证软条款(2) Shipping advice issued by the applicant whose signatures must be in conformity with L/C issuing bank records, showings the name of vessel and approving the date of shipment. 常见信用证软条款(3) Original L/C amendment through L/C issuing bank confirming that samples have been received and quality is accepted by the applicant before shipment. 常见信用证软条款(4) Shipment can only be effect upon receipt of applicant’s shipping instructions through L/C opening bank nominating the name of carrying vessel by means of subsequent credit amendment (修改方式). 信用证软条款的一个教训 某制造商缔结了一项安特卫普船边交货(FAS)为贸易术语的提供重型机械的巨额合同，由不可撤销保兑跟单信用证付款，信用证规定须提供商业发票及买方签发的已在安特卫普提货的证明。 货物及时备妥装运，但到达安特卫普后买方却不提货，由于卖方未收到买方的证明，无法根据信用证收到货款。经过长达一年的交涉，卖方虽然得到赔偿，但仍受到巨大损失。 案例1 ××年12月5日,国内某公司(下称受益人)向当地某银行 (下称议付行)提呈了S国某银行(下称开证行)开出的信用证项下出口单据一套,金额为390000美元.信用证规定:正本检验证书由申请人的授权签字人签发,其签字样式须由开证行证实.议付行审核单据后,于次日以单证相符向国外寄单索汇。 12月16日,议付行收到开证行的拒付电,拒付理由为:“Inspection Certificate Cannot varified by the issuing bank.”当日议付行即联络受益人征询意见,并调阅公司留底单据进行核实.受益人坚称其所提交的检验证书为对方客户(即申请人)亲自来验货时签发的,其签字的真实性当无问题。 案例分析 本案是一起典型的信用证软条款案例。开证行可根据申请人的意愿随时、单方面地解除其保证付款的责任，其实质是变相的可撤销信用证。如本案，申请人完全可以根据货物的市场情况来签发检验证书，以满足其接受或拒收货物的意愿,使出口商处于被动的地位，任其摆布。 案例2 1994年4月11日，国内JS公司与香港GT公司达成一份出口合同，30天远期信用证