宁夏银行现金及重凭业务管理概要.ppt

一、具体内容 （一）柜面现金收付与整点； （二）库箱保管与运送管理； （三）现金提取、交存与调拨管理； （四）上门收付款管理； （五）反假货币与样币管理； （六）出纳机具管理； （七）现金差错处理； （八）现金备付管理； （九）其他现金出纳业务管理。 二、基本原则 （一）当日核对、离岗查库原则。 （二）单收单付，账款自复原则。 （三）收付现金、当面清点原则。 （四）日清日结、日终（中）碰库原则。 （五）大额收付、换人复核原则。 （六）定期查库原则。 钞票之旅 六、损伤币的处理 1、特殊残缺污损人民币兑换 （1）特殊残缺、污损人民币是指票面因火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂等特殊原因，造成外观、质地、防伪特征受损，纸张炭化、变形，图案不清晰，不宜再继续流通使用的人民币。 （2）特殊残缺、污损人民币剩余面积是指票面图案、文字、纸张能按原样连接的实物面积，包括与票面原样连接的炭化、变形部分。不能按原样连接的部分，不作为票面剩余面积计算。 六、损伤币的处理 1．特殊残缺、污损人民币兑换流程。  九、错款处理 *分行单日单笔或累计发生人民币10000元以上现金差错的，应向总行运营管理部门书面报告。 四、列报损益：待处理的错款查明原因需列报损失或收益时，错款行以文字形式上报总行，经批准后方能处理，短款的核销情况应在年度决算中逐笔说明。 十四、现金清分 1、现金清分是指对人民币现金进行面额和套别区分、真假鉴别、数量统计，并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的过程。 2、清分包括机械清分和手工清分。机械清分指通过自动化清分机具进行现金清分的处理过程；手工清分指作为实现机械清分前的替代性措施，通过人工进行现金清分的处理过程。 十四、现金清分 1、全额清分是指银行对外付出（柜台支付、自动取款机支付、自动存取款一体机支付、缴存人民银行发行库回笼款）的纸币现金全部经过清分方可对外支付。 2、柜面现金清分及冠字号码记录范围包括但不限于以下情形： （1）本网点收缴，在网点清分的现金； （2）从人民银行提取的，由它行清分的现金； （3）相互取现业务中从他行调入的已清分现金； （4）从人民银行提取的，由人民银行清分的现金。 十四、现金清分 1、冠字号码记录范围为第五套人民币100元、50元券。 2、冠字号码信息使用专用存储器单独保存及上传到信息系统后至少应保存3个月，并确保数据安全。 十五、冠字号码查询 1、冠字号码查询 （1）查询人可在办理取款业务之日起20个工作日，向办理取款业务的机构提出申请； （2）自受理之日起3个工作日内办结，不得无故拒绝受理查询申请； （3）根据冠字号码查询结果判定为查询受理单位付出假币，有假币实物的，应由查询受理单位按照《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》进行处理，并予以全额赔付；假币已被收缴或没收的，经办机构应收回《假币收缴凭证》或《假币没收收据》，并予以全额赔付。 十五、冠字号码查询 1、档案管理 （1）查询申请表、再查询申请表和查询结果通知书应自成类别，以业务发生时间先后顺序，按年装订，保存期为5年。 （2）各分支机构应按月填制《宁夏银行人民币冠字号码查询情况统计表》，并于次月第3个工作日前向总行运营管理部报送。 理解容易，执行不易，且行且坚持！ 十一、库款管理 一、现金调拨应坚持双人解缴的原则 二、支行从总行提取现金。 三、支行向总行上缴现金。 * 十二、重要空白凭证与有价单证 一、重要空白凭证的管理 1、重要空白凭证的定义：重要空白凭 证是指无面额的经银行或单位填写金额 并签章后，即有支付效力的空白凭证。 2、重要空白凭证的调用：视同现金管 理，由总行统一调配，各支行、营业部 不得自行调剂。 3、重要空白凭证的核算：重要空白凭 证一律纳入表外科目管理，采用单式收 付记账法，以假定价格“一份一元”为 记账单位 * 十二、重要空白凭证与有价单证 4、重要空白凭证的领用 5、重要空白凭证的使用：重要空白凭证使用时，必须按从小到大的顺序使用，不得跳号。 6、重要空白凭证的出售 7、重要空白凭证的作废、销毁 * 十二、重要空白凭证与有价单证 二、有价单证的管理 1、有价单证的定义：是指待发行的印有固定面额的特定凭证。包括金融债券、代理发行的各类债券、定额本票以及印有固定面值金额的其他有价单证。 * 十二、重要空白凭证与有价单证 2、有价单证的调用：视同现金管理，由总行统一调配，各支行、营业部不得自行调剂。 3、有价单证的核算：一律纳入表外科目核算管理，采用单式收付记账法，按面值金额进行核算。 4、有价单证的领用、出售、兑付、上缴、作废销毁 * 十三 印章管理 一、印章种类：业务公章、清讫章、结算专用章、汇票专用章、票据交换专用章、个人名章、本票专用章。 二、印章的配发：会计印章的领用实行逐级负责