一般纳税人网上子电申报系统.docVIP

三、一般纳税人网上电子申报系统 （一）运用原理介绍 增值税一般纳税人网上申报，是指纳税人在其计算机上安装网上申报系统软件后，使用互联网为传输媒介，将增值税纳税申报信息传输到深圳市国家税务局网上申报受理平台，经“一窗式”比对通过后将申报数据自动导入税收征管系统，并划缴税款的一种申报缴纳方式。 纳税人免费使用网上申报软件。纳税人可在深圳国税网站下载软件。纳税人可自愿选择是否需要技术服务。如果需要技术服务，可自行选择技术服务单位并协商签订技术服务合同。 技术服务单位咨询电话：0755（二）使用流程图 （三）主要模块介绍 1.系统初始化 （1）登录系统 程序安装完成后，会自动在桌面上建立“网上电子申报”的快捷方式图标，双击图标启动网上电子申报软件。 以系统管理员的身份登录系统，进行必要的设置。首次登陆，操作员代码：001；密码：123。 （2）修改密码 为了系统的安全，第一次以管理员身份登陆，系统要求更改管理员密码，管理员自行设定新密码，并在密码确认栏中重复录入新密码确认，单击“确定”按钮完成密码修改。 （3）参数设置 常规参数及代理服务器企业据实修改，一般使用默认设置既可。 网络设置中，更新服务器地址：，端口：7002；接收服务器地址：，端口：7001。设置后，点击“通讯测试”按钮，测试当前系统是否能够与设置的服务器进行正常的通讯。 （4）企业管理 参数设置后，点击下一步，系统会自动弹出系统注册界面，输入识别号，选择注册方式，点击下一步，输入注册方式对应的信息，即可注册成功。其中，在线注册适用于直接通过网络申报的企业，需输入注册编码；离线注册适用于通过介质申报企业，需导入注册文件；序列号注册需取得16位序列号。（一般备案后，税局直接提供注册编码） 2.日常操作 （1）系统登录 双击“网上电子申报”快捷方式启动系统，以“一般操作员”身份登录系统进行日常报税操作。 （2）发票管理 ①专用/普通发票 ?进项专用发票 进入发票管理-专用/普通发票-进项专用发票，点击“增加”按钮，录入金额、税额、份数，除外贸出口企业外，一般情况可按税率分别计算总份数、总金额、总税额录入。据实选择是否属于即征即退或不允许抵扣的进项税额。录入完毕，点击“确定”，再点击“保存”按钮。 若使用网上认证系统，可在“系统维护-进项发票导出”功能导出本期减已认证发票，在进项专用发票界面，单击“导入进项发票”，系统会弹出窗口选择相应路径，双击备选文件，即可自动导入。 其他未纳入防伪税控系统的进项发票，如农产品收购发票等，不需要录入，直接在《附表二》对应栏目填写。 ?销项专用发票 在发票管理窗口底部，选择要录入的发票类型“销项专用发票。点击“增加”按钮，分税率，录入汇总的份数、金额、税额，据实勾选发票属性——即征即退、劳务发票、是否免税、是否作废。录入完毕“确定”保存。 ?销项其它发票 除防伪税控开具的销项专用发票外，其它普通发票、未开具发票、或“纳税检查调整”的销售额，都选择发票管理窗口底部的“销项其它发票”录入。 录入方法是点击“增加”按钮，分项目、分税率、汇总录入金额、税额、份数，点击“确认”、“保存”按钮。 ②运输发票 运输发票种类包括新版认证运输、航空运输、铁路运输、管道运输、海洋运输及联运。《公路内河货物运输业统一发票》属于新版认证运输。 录入方法：点击“增加”按钮，逐项输入发票信息，单击“确认”、“保存”按钮即可。 ③海关完税凭证 在发票管理-海关完税凭证界面，点击“增加”，根据《海关缴款书稽核结果通知书》上注明的“比对相符的海关缴款书份数、税额”录入，点击“确定”、“保存”按钮。 ④机动车开具发票 此处仅录入通过税控系统开具的《机动车销售统一发票》，通过非税控系统即新版普通发票开票软件开具的《机动车销售统一发票》在“销项其它发票”处录入。 录入方式：点击“增加”按钮，手工录入总份数、总金额、总税额，据实勾选发票属性，确定、保存即可。 ⑤机动车抵扣发票 取得《机动车销售统一发票》符合抵扣条件且通过认证的，在此处单击“增加”按钮，将对应份数、金额、税额录入，若通过认证，但不符合抵扣条件，可以在“不允许抵扣”前打勾，据实勾选发票属性后，点击“确定”、“保存”按钮。 ⑥货物运输业专用开具发票 货物运输业专用开具发票与销项其它发票一样，采用逐条录入汇总的份数、金额、税额、类型及计税方式。货物运输业专用开具发票与销项其它发票一样，采用逐条录入汇总的份数、金额、税额 ②编辑报表 已经新建的报表，如果数据有误需要修改或删除重新建立，可以点击工具栏中“编辑报表”按钮，选中需要修改或删除的报表，单击“编辑”或“删除”按钮。 编辑报表时，还可使用重新取数功能，打开需要编辑的报表，点击“文件”菜单下“重新取数”，系统会自动根据发票信息