一般缴款书使用的说明.docVIP

河北省非税收入一般缴款书使用说明 《河北省非税收入一般缴款书》（以下简称“缴款书”）作为非税收入管理系统核心的票据，贯穿整个非税收入征收过程，所有进入汇缴账户的非税收入资金，只能通过缴款书到银行缴款。为了更好的在非税收入管理系统中使用缴款书，特做出以下说明。 开票 缴款书的填写分为机打票据、手工票据两种方式，手工票的方式只能在不具备打印环境的特殊情况下使用，正常情况下须以机打票据的方式填开票据。 机打票据通过非税收入管理系统开具，并由票据打印机进行套打，由于票面需要打印的信息较多，如果打印不准确，可能导致票据上信息显示不全，不具缴费所需的票面信息。建议执收单位使用24针票据专用打印机，并用拖纸器进纸方式，及时调整打印机设置，使票据按照规范将信息打印到对应位置。 非税收入管理系统中除通过正常机打票据外，允许部分缴款书手工填写。对于手工填写的票据号码，也必须通过系统进行领用，用其他单位领用的票据，手工填写的缴款书，银行将会拒收。手工填写的票面信息必须含有以下内容： 必须按照字轨印刷的年度，在本年度内使用； 必须准确填写执收单位在非税收入管理系统中所设置的单位编码、名称； 必须准确填写收款人全称、账号、开户银行； 必须按照系统设定填写项目编码、项目名称、数量、收缴标准、金额； 按照实际发生时间，填写开票日期； 校验码不需要填写。 缴款书是六联票据，联次分别为①执收单位给缴款人的收据、②银行收款后由缴款人退执收单位、③缴款人开户银行作借方传票、④收款人开户银行收款后作贷方传票、⑤收款人开户银行给收款人的收账通知、⑥存根。 缴款书联次的流转可以简单描述为以下几个步骤： 执收单位根据缴款人办理的业务，开具非税收入一般缴款书，并将缴款书的2～5 联交缴款人，单位留存1、6两联； 缴款人持缴款书到收款银行全省范围内的任一网点缴款，银行网点根据票面信息通过银行系统获取电子票据信息进行核对，确认无误后，收取相应款项，在第2 联上盖“现金收讫”章，交给缴款人； 缴款人持第2 联到执收单位换取第1 联报销凭证，完成缴款流程； 第六联由开户银行核对盖章后，统一交到对应区划非税收入管理局； 另外POS机刷卡缴款、待查收入转非税收入等情况，执收单位将留存除第1联外的所有联次。 缴款 非税收入管理系统银行缴款，缴款人可以到票面上收款账户所在银行的省内网点办理缴款业务，执收单位要遵循收付款银行尽量保持一致的原则，选择收款账号。对于跨行付款的情况，缴款人须按照《河北省非税收入管理系统业务规程（试行）》（冀财非税[2009]10号）文件的要求，通过大小额支付缴款，并在附言或摘要处注明执收单位与收费项目的相关信息。分为以下几种情况： 机打票据银行缴款，缴款人持打印好的缴款书到银行缴款，银行柜员根据缴款人提交的票据信息（字轨、票号），调取缴款书电子票面信息，核对票面信息，并录入票面校验码与电子票面信息中的校验码比对，信息一致方可按照票面金额收取款项。 手工票据银行缴款，手工开具的缴款书，银行柜员按照票面填写的内容，根据收款银行的账户信息，确定票据所在的行政区划，按照行政区划信息取得行政区划下所有单位信息，根据票面上填写的单位编码选择执收单位，按照选择的执收单位确定可以使用的收费项目，根据票面上填写的项目编码选择收费项目，并填写对应的金额。 待查收入银行确认缴款，待查收入是指财政已收到银行的收入信息，但因信息不全，无法确认收入的所属单位、收费项目的资金。待查收入太多是目前非税收入征管过程中面临的重大问题，不仅使得工作人员在处理待查时工作量巨大，同时待查滞留时间太长不能按正常流程按时上缴国库、财政专户，不利于国家的宏观控制，导致无法及时反映真正的收入情况。 为了及时、有效的完成待查收入确认工作，本系统提供了两种待查收入确认的工作流程。 第一种待查收入确认流程： 缴款人通过银行大小额支付（电汇、转账、汇票等）将资金先付到非税收入账户；缴款人持银行提供的付款凭证，第二天到执收单位；缴款人持缴款书到非税收入管理局开户银行，由银行柜员根据付款凭证验证资金是否入账户； 第二种待查收入确认流程： 缴款人通过银行大小额支付（电汇、转账、汇票等）将资金先付到非税收入账户；缴款人持银行提供的付款凭证，隔天到执收单位；