第六商业银行贷款经营与管理.pptVIP

第六章 商业银行贷款经营与管理 教学目标与学习任务 掌握什么是银行贷款经营？ 贷款政策与程序 贷款审查 贷款的质量评价 问题贷款的发现和处理 了解信用风险分析的步骤 掌握财务预测的具体方法和步骤 第一节 银行贷款简介 发放贷款一直是银行最主要的经济功能之一。通过发放贷款可以影响地区和国家的经济运行。合理的贷款规模和结构能够满足经济增长对资金的需求，从而促进经济发展。 对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资产的三分之二以上，贷款收益占银行总收入的四分之三甚至更多。同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。 因此，银行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。 一、银行贷款的种类 （一）按贷款期限分类 1.活期贷款 2.定期贷款：是指具有固定偿还期限的贷款。按照偿还期限的长短，可分为短期、中期和长期贷款。 短期贷款：期限≤1年； 中期贷款：期限1~5年（含5年）； 长期贷款：期限＞5年。 定期贷款因其订明还款期限，一般不能提前收回，因此，形式比较呆板，但利率较高。 3.透支：是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它实质上是银行的一种贷款。 （二）按贷款方式分类 1.票据贴现 ：指银行应客户的要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放贷款。 2.信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 3.担保贷款：是指具有一定财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 （三）贷款的用途分类 （四）贷款的质量分类 银行贷款分为五级：正常、关注、次级、可疑和损失贷款。 1.正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。基本特征就是“一切正常”。 2.关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。 3.次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 4.可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。 5.损失贷款：指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。 （五）按银行发放贷款的自主程度分 1.一次性偿还：是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款的本息，一般适用于借款金额较小、借款期限较短的贷款。 2.分期偿还：指借款人按贷款协议规定在还款期内分次偿还贷款，还款期结束，贷款全部还清。 （1）完全分期等额偿还法：是指贷款本息按某一相同的金额定期偿付，而不是在到期日一次还本付息的方法；可使贷款人减少因借款人到期无法偿付借款所带来的风险。 （2）部分分期等额偿还法：是指部分贷款分期等额偿付，其余部分贷款分期付息、到期一次还本的方法。 二、贷款的组合 （一）银行贷款组合的目的：是最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。 （二）影响贷款组合的因素： 1.决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境。 2.银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结构。 三、贷款政策与程序 （一）贷款政策原则 国际惯例：评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则。即： 1.品质（character） 2.能力（capacity） 3.现金（cash） 4.抵押（collateral） 5.环境（conditions） 6.控制（control）。 具体原则 1.分散原则：就是放款不应集中在某一方面，应把资金分布在各类型的放款上。即：“不把鸡蛋装在一个篮子里。” 2.保险保护原则 3.择优放款原则：择优放款的前提是信用分析。商业银行通过信用分析可以认识企业的风险大小和企业的信用度，在科学信用分析的基础上，择优放款，保证贷款质量，减少或降低贷款损失。 4.贷款与负债对称原则 （二）贷款政策 贷款业务的发