会计报告格式和说明.doc

附件1 會計報告格式及說明 1、日報 現金結存日報表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 1-101 2、月報 甲、主要表 (1) 封面‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-201 (2) 目錄‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-202 (3) 基金來源、用途及餘絀表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-203 (4) 平衡表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-204 (5) 主要業務計畫執行明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-205 (6) 固定項目增減情形表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-206 (7) 購建固定資產執行情形明細表‥‥‥‥‥‥‥‥1-207 （8） 基金來源（用途）明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-208 乙、參考表 (1) 平衡表各科目明細表 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-209 (2) 銀行存款－市庫存款調節表‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-210 3、半年報 甲、主要表 (1) 封面‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-301 (2) 年度半年結算報告摘要說明‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-302 (3) 基金來源、用途及餘絀結算表‥‥‥‥‥‥‥‥1-303 (4) 平衡表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-304 乙、參考表 (1) 銀行存款－市庫存款調節表‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-305 4、年報 甲、主要表 (1) 封面‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-401 (2) 目錄‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-402 (3) 財務摘要‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-403 (4) 總說明‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-404 (5) 基金來源、用途及餘絀表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-405 (6) 現金流量表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-406 (7) 平衡表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-407 乙、附屬表 (8) 基金來源明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-408 (9) 基金用途明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-409 (10) 固定項目增減情形表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-410 (11) 購建固定資產明細表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-411 (12) 員工人數彙計表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-412 (13) 用人費用彙計表（左半頁）‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-413 (14) 用人費用彙計表（右半頁）‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-414 (15) 繳納各項稅捐與規費彙計表‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-415 (16) 增購及汰舊換新各種公務車輛明細表‥‥‥‥‥1-416 (17) 業務計畫執行績效摘要表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-417 (18) 所屬分決算單位來源、用途及餘絀概況表‥‥‥1-418 (19) 各項費用彙計表‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-419 (20) 市議會審議臺北市地方總預算附屬單位預算案所 提審議意見辦理情形報告表 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 1-420 (21) 固定項目增減情形與財產分類統計差額解釋表‥1-421 丙、參考表 (1) 平衡表各科目明細表 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-422 (2) 銀行存款－市庫存款調節表‥‥‥‥‥‥‥‥‥1-423 日報 1-101 傳票種類 起號 訖號 臺北市地方教育發展基金-xx機關 現金結存日報表 中華民國　　年　　月　　日　　 收入傳票 支出傳票 付款憑單 摘要 現金 市庫存款 保管款 代繳費款專戶 昨日結存 本日共收 本日共支 本日結存 經辦出納人員 主辦出納人員 主辦會計人員 格式：標準規格橫式（210×148）mm 說明：1.本表為表示各分基金每日收支終了後，現金及銀行存款情形之報告。 　　　2.本表由出納部門根據現金出納備查簿編製之。 　　　3.本表本日結存之總計欄金額應與總分類帳之「庫存現金」「銀行存款」等科目，截至同日止之結存餘額相符。 　　　4.本表1式2份，1份存出納，1份送會計室。 月報 1-201 臺北市政府教育局主管 臺北市地方教育發展基金 會 計 月 報 中華民國　年 月份 主辦會計人員　　　　　　　　　 機關長官　　　 規格：1、橫式以A4紙張為準　 2、基金名稱加註各分基金機關名稱、 中華民國　年　月份 名 稱 頁