北四环跟踪实施方案【中竞发】2016-05-16剖析.doc

武汉市四环线武湖至吴家山段审计二标段 “三位一体”跟踪审计实施方案 一、编制说明 受武汉北四环线高速有限公司的委托，我公司对武汉市四环线武湖至吴家山段审计二标段（起点桩号K4+584，终点桩号K5+407）项目进行“三位一体”跟踪审计。为确保本项目基本建设资金的有效投入，促进工程建设的顺利进行，结合工程建设项目的基本情况，充分发挥我公司作为社会中介机构独立、客观、公正的审计监督和服务作用，特编制本项目造价跟踪审计总体实施方案。 二、项目概况 武汉市四环线武湖至吴家山段位于四环线北部区域，也称武汉北四环线，。项目东起于黄陂区武湖农场农科所北侧（起点桩号K25+270），对接青山长江公路大桥北岸接线，线路自东向西延伸，沿经黄陂区，西止于东西湖十一支沟与107国道）交（终点桩号：K72+660.184），与武汉西四环线相接，线路全长47.km。 1、本项目施工共划分为13个施工合同段，其中土建标为8个，路面标为2个，交通机电、房建、环保绿化各为1个合同段。 2、本项目跟踪审计共划分为3个标段。其中：跟踪审计一标段讫桩号K25+270.00～K41+584.00（土建1～3合同段），长度16.31KM，总建安费约245146.20万元（含土建三标跨铁路建安费）；跟踪审计二标段讫桩号K41+584.00～K57+407.00（土建4～5合同段），长度15.823KM，总建安费约184053.60万元；跟踪审计三标段讫桩号K57+407.00～K72+660.18（土建6～8合同段，路面标为2个，交通机电、房建、环保绿化各为1个合同段），总建安费约348834.40万元。 3、跟踪审计二标段中TJ-04标和TJ-05标具体情况如下： （1）TJ-04合同段起点桩号K4+584，终点桩号K48+23.7，路线全长km；湖号特大桥跨高速立交桥湖大桥 （2）TJ-05合同段起点桩号K48+23.7，终点桩号K5+407，路线全长km；湖三号特大桥跨机场高速立交桥任凯湖大桥 三、项目的组织模式及咨询审计项目组 针对上述重难点的分析，对本项目咨询审计工作的实施我公司拟采用“前方驻点+后方支援”的组织模式来完成。具体做法：派驻现场的咨询审计人员相对固定，承担日常的咨询审计工作，当现场遇到大量的咨询审计工作需要突击完成、或者专业性强的工作需要专业工程师完成时，公司随时调集后方人员跟进支持。 （一）咨询审计项目组架构 1、我公司将安排一名副总经理全盘负责项目业主委托项目的咨询审计工作，对外负责与项目业主衔接协调，对内负责安排、督导具体的咨询审计工作。 2、我公司将为本项目指派一名具有全国注册造价工程师执业资格，有10年以上造价咨询工作经历，有大型项目负责人工作经验的项目经理。 3、我公司为本项目配备的咨询审计人员均具有注册造价工程师、造价员、全国注册会计师等执业资格。工程师具有市政工程造价咨询的经验，以保证咨询审计工作的效率和质量。会计师具有本专业3年以上的工作经历。 4、承担本项目咨询审计的人员均为我公司在册正式员工，具有良好的职业道德、较强的工作责任感和敬业精神，具有较强的协调沟通能力，能胜任本项目的咨询审计工作。 （二）咨询审计项目组人员工作职责 1、公司副总经理在本项目中的工作职责 ·负责调配公司的人、财、物资源，为项目组开展咨询审计工作创造必备的条件。 ·负责与项目业主的高层管理人员沟通，解决咨询审计工作中的重大问题。 ·审核并签发咨询成果文件。 2、项目经理的工作职责 ·根据项目业主对咨询审计工作提出的具体要求细化咨询审计工作方案，确定项目组成员的具体分工，确定开展咨询审计工作所依据的政策法规、工作方法等，向项目组成员进行工作方案的交底。 ·负责与项目业主相关管理部门的管理人员进行日常工作联络和沟通，及时报告工作的进展情况，报告日常工作中出现的重大问题，寻求合理的解决办法，对项目业主提出的具体服务要求负责组织落实。 ·协调解决在咨询审计过程中由项目组成员提出的技术性问题。 ·在咨询审计全过程中负责控制工作质量，对咨询成果文件的质量进行一级复核。 ·对咨询审计工作的进度进行有效的控制。 ·随时向公司汇报咨询审计工作的进展情况，重大问题寻求公司技术援助。 3、造价工程师的职责 ·根据咨询审计工作方案的要求开展本专业的咨询审计工作，负责本专业的跟踪审计业务实施及其质量管理工作。 ·遵守政府和行委托人管部门有关工程造价咨询的法规、规范、标准和指导规程，执行企业规章制度； ·在项目经理的领导下，组织本专业人员拟定项目跟踪审计实施细则，核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否正确； ·动态掌握本专业项目跟踪审计实施状况，协调并研究解决存在的问题； ·组织编制本专业的跟踪审计成果文件，检查成果文件是否符合规定，负责审核和签发本专业的