经济责任审计的方案2.docVIP

丽水学院2008年经济责任审计方案 根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》、《（）情况审计 阶段审计实施阶段（1）从账薄、入手，对金额大的经济活动，要审核凭证；（3）固定资产债权债务的增减变动情况及各项收支情况；（4）阶段审计组对审计事项实施审计后，编制审计报告，并征求被审计意见。被审计应当自接到审计报告之日起十个工作日内，将书面意见送交审计组，逾期即视为无异议审计组将开展经济责任审计工作情况形成 辅教人员： 人 正式工： 人 临时工： 人 教学班数及学生人数 班 人 其中： 级 班 人 级 班 人 级 班 人 级 班 人 其他办班情况 备注 负责人： 填表人： 填表日期： 创收情况明细表 自查单位（盖章）： 年度 金额 （元） 收入项目 2005 2006 2007 2008 备注 负责人： 填表人： 填表日期： 注：创收是指除学校下拨经费外校内校外一切经济活动所得（包括其他收费，管理收入，社会服务，场地，资产，设备出租，处置，接受捐赠等）。 经济合同、协议管理情况表 审计项目： 审计期限： 年 月至 年 月 经济合同与协议名称 签订日期 执行情况 审计情况 合法性情况 有效性（遵守）情况 审计存在的问题与审计建议： 注：1－3栏由被审计人员填写；4－5栏由审计部门填写。 审计人员： 审计组长： 年 月 日 被审计人员： 年 月 日 其他需要说明情况表 审计项目： 审计期限： 年 月至 年 月 问题类型 情况说明 审计确认 1．对外经济担保 2．未入账的应收应付款 3．公款私存 4．私立银行账户 5． 存在的问题与审计建议： 注：1－2栏由被审计人员填写；3栏由审计部门填写。 审计人员： 审计组长： 年 月 日 被审计人员： 年 月 日 任期内单位重大事项决策情况表 被审计单位名称（盖章）： 决策项目 决策日期 决策程序 决策实施时间 决策项目资金（万元） 资金来源 是否办理报批 决策效果 说明（会议纪要） 被审计单位负责人： 填表人： 填表日期： 填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。“重大经济决策”是指对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如收费、办班、社会服务、资产出租和处置、对外投资或担保、贷款、接受捐赠、物资采购，有关部门基建、维修等。 审计资料交接单 送审资料名称 计量单位 数量 备注 说明： 审计机构： 被审计单位： 接收人： 移交人： 年 月 日 年 月