商业银行第八章商业银行国际业务管理.ppt

（一）信用证结算方式 信用证是商业银行根据进口商的请求，对出口商开出的在一定条件下保证付款的一种书面承诺 银行信用与商业信用的结合 特点： 开征行负第一付款责任 信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同 只要单据符合信用证的要求，银行必须付款，而不管货物状况 信用证结算的管理要求 开证行一旦开出信用证，就担负第一付款责任 ——形成或有负债 开证行必须对开证申请人的资信条件认真分析和评估 开证前必须落实足额或者规定比例的付款保证金或担保 银行可以争取开立可撤销信用证 议付行对收到的信用证核对密押或印鉴 （二）托收结算方式 出口商在发运货物后，开立汇票并委托当地银行通过其在国外的分行或代理行，向进口商收取货款的一种结算方式 两种方式 光票托收 跟单托收 银行不承担付款承诺或保证 （三）汇兑结算方式 付款人委托银行将款项汇交异地收款人的结算方式 用途 贸易、非贸易 银行执行“谁的钱进谁的账”、“银行不垫款”结算原则 三、银行国际贸易融资业务 （一）国际贸易成交前的金融服务 1、资信调查 商业银行代理进出口商调查对方的资信和了解外国的市场情况 2、结算咨询 银行为本国的进出口商提供咨询或担保服务 结算货币选择、利息计算和支付方式等 外国投标履约担保 开立银行保函 银行应客户的申请，向受益人开出的担保申请人到期履行约定义务的一种保证性文件 开立备用信用证 一些国家，不允许银行向受益人开立保证书，客户又要求银行提供信用担保 保函和备用信用证的性质 会形成银行的或有负债，属于有风险的中间业务 （二）国际贸易成交后的金融服务 （三）银行国际贸易融资方式 1、票据承兑与贴现 票据承兑主要针对进口商 贴现主要针对出口商 银行办理承兑与贴现的要求 核实承兑申请人(或贴现申请人)提交的商业汇票真实性、合格性 以真实的商品交易为基础 2、进出口押汇 进口押汇 信用证结算方式下，开证行在接到议付行寄来的议付通知书索汇时，经审单相符，以进口商的全套提货单据为抵押，代进口商向出口商垫付货款的一种贸易融资形式 开证行 议付行 进口商 索汇 垫款 偿还垫款 提货单据 出口商开户行 进口商 开户行 出口商 商品出口 出口押汇 信用证结算方式下，议付行以出口商发运货物后取得的提货单据为抵押向出口商提供的融资业务 开证行 （进口商银行） 议付行 （出口商银行） 出口商 抵押贷款 发货 进口商 货运单据 开证 3、打包放款 信用证结算下，出口商由于缺乏本币资金备货，而凭正本信用证向其往来银行申请的短期外汇贷款。 无抵押的信用放款 用途 出口货物的包装、运输、装船等费用。 4、卖方信贷 卖方周转贷款的还款来源是什么？ 出口商 进口商 出口商银行 卖方周转贷款 发货 5、买方信贷 为什么出口商银行要向进口商提供信贷？ 出口商 进口商 发货 出口商银行 进口信贷 6、保理业务 保付代理（Factoring） 银行承购应收账款业务 银行买断出口商的应收账款，并在账款收回前提供各种服务，如信用分析、催收账款、代办会计处理等 从事保理业务对银行的好处 利息收益 手续费收益 保理业务对银行的风险是什么？ 案例：南京“爱立信倒戈” 事件 南京爱立信通信有限公司是1991年由爱立信与南京熊猫集团设立的合资公司，十余年间南京爱立信抓住了中国移动通信飞速发展的机遇，销售收入从最初的每年数亿元一路涨到2001年的135亿元，净利润达到6亿元，成为爱立信公司在亚洲最重要的研发与生产基地。南京爱立信公司不仅是江苏省的利税大户，也是众多银行争夺的黄金客户 2002年3月为了转移应收账款风险、加速资金周转，南京爱立信公司向交通银行等中资银行申请办理无追索权应收账款转让业务，就是由银行买断其应收账款，全部承担信用风险。 由于国内保险公司无法对银行买断的应收账款提供债权保险(国际惯例应由保险公司与银行共同分担此项业务的权利和风险)，中资银行无法满足爱立信的要求，于是爱立信公司偿还了南京工商银行、交通银行共计19.9亿元贷款，转投承诺提供买断性服务的花旗银行，并贷回了同样数额的资金。 思考： 这个案例说明了什么问题？ 四、欧洲货币市场业务 欧洲货币市场 境外市场、离岸金融市场（off-shore market） 经营非居民之间融资业务的市场 欧洲货币市场的特征 主要业务 欧洲信贷市场 国际债券发行 欧洲债券、外国债券 本章重要概念、基本知识 重要概念 结售汇业务 进出口押汇 打包放款 保理业务 买方信贷、 卖方信贷 基本知识 银行从事国际业务的机构有哪些？ 银行的国际贸易融资业务有哪些？ * 商业银行的CIS设计与展示 （一） CIS策略的概念与意义 “Corporate Identit