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资产负债表与利润表的关系1、利润表是按照收入一费用＝利润编制的，它反映的是一个期间会计主体经营活动成果的变动。 2、资产负债表是按照资产＝负债十所有者权益编制的，它反映的是某一时点会计主体全部资产的分布状况及其相应来源。 3、由于等式收入一费用＝利润的结果既会在利润表中反映，也会在资产负债表中反映。它门之间的联系可以用等式资产＝负债十所有者权益+收入一费用表示。 4、资产负债表所有者权益部分“未分配利润”年初、年末数等于利润及利润分配表的利润分配部分的“年初未分配利润”“年末未分配利润”，年度之中，资产负债表所有者权益部分“未分配利润”期末数等于年初未分配利润与利润表的净利润之和。 字串3 会计日常工作流程会计日常工作流程 1.根据相关票据制作凭证 2.月末根据制作好的凭证编号 3.将编好号的凭证输入财务报表中的凭证表中（资产负债表和利润表不动，自动出现） 4.输完凭证 5.现金是否与库存余额相等 6.银行存款余额是否与银行对账单余额一致（如不一致，编制银行存款余额调节表） 7.报表平了以后，打印，根据此报表填制国税-IC卡申报系统进行申报，填制申报表 8.填写无误后，将数据写入IC卡?? 接口---写卡----数据写入成功 9.将报表填完无误后打印报表一式两份，盖公章！ 10.需要携带 J报表 字串7 J发票抵扣联 J扣抵认证清单（专用发票及运输发票） J金税卡 JIC卡 11. 去税务申报，将报表一份交由专管员（大屯专管员，白x梅，是一位女士）一份交由窗口 12.申报完了以后，回来将IC卡插入读卡，进入系统--接口---读卡--会有提示（以下税种申报成功，增值税一般纳税人等等） 接口--报表核查--批量打印 查看--税务通知--申报情况 13. 申报即可完成 字串4 登记所有账本（可以在报税前登记，也可以在报完税以后登记） 字串3 地税申报： 综合申报（营业税、城建税、教育费附加、个人所得税） 明细申报（个人所得税明细申报表） 明细申报一种是在桌面申报，一种是登录北京市地方税务局网站进行申报 上述申报其中一种有税都要填写北京市地方税务局综合申报表 报税时要注意打印有“申报成功”之类的表，相关数据要下载并保存！办理银行贷款需要的资料一、基本资料： 　　1、经年审的营业执照复印件并加盖公章； 　　2、法定代表人资格证明及身份证复印件； 　　3、企业简介、法定代表人简介； 　　4、贷款卡复印件； 　　5、近三年及最近两期的财务报表（含审计报告），包括资产负债表和损益表。 字串8 　　二、其他补充资料： 　　1、贷款申请报告； 　　2、董事会决议； 　　3、用款及还款计划。 　　4、法人代码证书复印件并加盖公章； 　　5、企业税务登记证（国税、地税）复印件； 　　6、公司章程、合作协议复印件； 　　7、注册资金验资报告； 　　8、用户银行开户许可证复印件； 　　9、银行基本结算户内本年度最近3-5个月份的银行存款对账单及完税凭证； 　　10、企业及主要产品技术专利技术、获奖证书、质量管理证书等； 　　11、近三年及最近两期的财务报表（含审计报告）、现金流量表 财务状况变动表 财务情况说明书 　　12、固定资产、应收/付款、货存明细表； 　　13、产品购销合同复印件、最近3-5个月出仓单； 　　14、有关租赁合同，最近3-5个月水、电费单（复印件）； 　　15、抵（质）押物的权属证明材料（如房产、设备、车辆）； 　　16、授权经办人授权书及身份证复印件。 行政出纳的工作内容行政单位出纳，与企业、事业单位出纳工作一样。主要工作内容包括：货币资金核算、往来结算、工资核算、登记现金和银行存款日记账。 字串9 1.货币资金核算。日常工作内容有： （１）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 字串8 （２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 字串5 （３）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时