销售部客户应收款的管理制度.docVIP

销售部客户应收款管理制度 目的：为了鼓励业务人员积极追缴应收账款，预防不良欠款较多，回款不及时，降低公司资金风险特制订本制度。 职责 维护老客户，促成订单的达成。 开发新客户，并对新客户信用情况进行评估。 催收应收账款，追缴不良欠款，降低公司资金风险。 对客户做评估分级分类 1．目的 为了有效的控制商品销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏账，加快资金周转，结合本公司实际进行分级分类。 2．目标： 2.1 对客户进行信用分析、信用等级评定、确定客户的信用额度； 2.2 迅速从客户中识别出存在的风险、可能无力偿还或者恶意拖欠货款的客户。 2.3 财务部和销售部紧密合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险。 3． 适用范围 适用于本公司的往来新老客户的信用评级业务及后续管理工作。 4．新客户的评级及授信 包括首次交易的客户授信，不适用临时额度申请的客户。销售部部门经理对客户首次交易签订合同前，必须进行资信调查，填写新客户信用等级、信用额度，信用期限申请表。 5．老客户的评级及授信 包括有历史交易但尚未授信过的客户；已授信过的客户需重新授信；不适用临时额度申请的客户。销售部门经理必须填写老客户信用等级、信用额度、信用期限申请表。 6．临时额度申请 包括各种特殊情况下的额度临时额度调整如超额度发货特批等，销售部门经理需填写临时额度申请表。 7． 客户信用分级原则 信用等级共分为A、B、C、D、E五个等级，等级标准如下 A级：超优级客户得分 90 分以上且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分分别在 35 分及 27 分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级。信用状况相当良好、极具合作前景、信用额度需要考虑战略合作协议等因素； B级：优良客户，得分 80-89 分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分分别在 30 分和 24 分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；形象良好，信用度高。 C级：基础客户得分 70-79 分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指标得分分别在 25 分和 21 分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；偿债能力和信用状况一般。 D级：一般客户得分 60-69 分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购额状况二项指标得分分别在 20 分和 18 分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级；存在风险，授信额度从严控制。 E级：风险客户 回款风险大，合作价值小，得分 59 分以下；风险很大，不能给予授信，业务往来采取预付订金或款到发货方式进行。 8．出现以下任何情况的客户，应评为信用 E 级。 8.1自公司业务开展以来与我方合作曾发生过不良欠款其他严重违约行为，对于本条需进行具体分析，客户不按照合同规定的期限进行付款的原因是本公司出现了某些不符合合同的事项，例如产品质量客诉、交货不及时、引起客户不满、此种情况排除在外。 经常不兑现承诺； 出现不良债务纠纷或严重的转移资产行为； 资金实力不足，偿债能力较差； 生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑； 最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为，例如以质量客诉为由拖欠正常无客诉货款； 开具空头支票给本司； 客户已被其他供应商就货款问题提起诉讼； 9．原则上新开发客户或关键资料不全的客户不应列入信用 B级(含)以上。除了少数行业内声誉较高的客户首次交易可列入信用 B 级(含)以上需要经过特批。 10．责任的划分 10.1信用等级、信用额度及信用期限的管理部门为公司的销售部和财务部；财务部负责数据传递和信息反馈；销售部负责客户的联系、资信调查和款项催收；财务部和销售部共同负责客户信用等级、信用额度及信用期限的确定。 10.2销售部部门经理负责进行客户资信前期调查，保证所收集客户资信资料的真实性，认真填写《客户信用等级、信用额度、信用期限申请表》经销售部内勤复核后，财务部进行审批，销售部总经理进行最终审批。填表人应对《客户信用等级、信用额度、信用期限申请表》内容的真实性负全部责任。 销售回款的管理 1合同的签订 1.1按照公司相关规定中标后及时督促其签订购销合同 1.2合同履行的跟踪 1）在业务人员收款期限内，对回款工作进行督促并协助财务处理回款过程中发生的问题。 2）业务人员逾期未收回余款，填制工作事实报告连同A.规范合同.B.有效的送货单C.发票回执单.D对方负责人详细资料登记表，将回款的事宜移交给上级领导全权负责。 3）上级部门接到报告，落实责任人，制定对应措施，时刻关注货款的回收情况，避免因超时效期或遗失证据而导致的坏帐，死帐。对于因人为原因造成的死帐，坏帐，将追究有关人员的赔偿责任。 4）每签订一笔新合