(附)巴塞尔协议讲解-素材.ppt

过渡期安排（1） 注：①阴影区域表示过渡期； ②所有数据都是从当年1月1日开始。 　 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019.1.1起 杠杆率 监管监测 2013年1月1日至2017年1月1日双轨运行，从2015年1月1日开始信息披露 纳入第一支柱 　 核心一级资本充足率 　 　 3.5% 4.0% 4.5% 4.5% 4.5% 4.5% 4.5% 留存资本缓冲 　 　 　 　 　 0.625% 1.25% 1.875% 2.50% 核心一级资本与留存资本之和 　 　 3.5% 4.0% 4.5% 5.125% 5.750% 6.375% 7.0% 分阶段从核心一级资本扣除的项目（包括递延税资产、抵押服务权利和对其他金融机构的资本投资的超出部分） 　 　 　 20% 40% 60% 80% 100% 100% 一级资本充足率 　 　 4.5% 5.5% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 6.0% 总资本充足率 　 　 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 总资本与留存资本之和 　 　 8.0% 8.0% 8.0% 8.625% 9.25% 9.875% 10.5% 不符合非核心一级资本或二级资本定义的资本工具 　 　 从2013年开始10年内，逐年10%进行淘汰 流动性覆盖率 观察期开始 　 　 　 成为最低标准 　 　 　 　 净稳定融资比率 　 观察期开始 　 　 　 　 　 成为最低标准 　 过渡期安排（2） 资本充足率要求：2013年初-2018年底 核心一级资本和一级资本要求：2013年初-2015年初 留存资本缓冲、逆周期资本缓冲、系统重要性附加资本：2016年初-2018年底 杠杆率要求 监管机构监测：2011年初开始 双轨运行：2013年初-2017年初 披露：2015年初 正式实施：2018年初 流动性风险监管标准 观察期：2011年初开始 流动性覆盖率：2015年初正式实施 净稳定资金比例：2018年初正式实施 内容提要 巴塞尔资本协议概述 第三版巴塞尔协议推出的背景 全面改革资本监管规则 建立流动性监管国际标准 过渡期安排 我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑 中国银行业实施新监管标准指导原则 立足国内银行业实际，落实国际金融监管改革成果 巴II与巴III统筹推进 第一支柱与第二支柱同步实施 宏观审慎与微观审慎监管有机结合 资本监管与流动性监管并重 监管标准统一性与分类指导结合 资本充足率监管标准 资本充足率监管标准比较 　 第三版巴塞尔协议 国内新监管标准 核心一级资本 一级资本 总资本 核心一级资本 一级资本 总资本 最低要求（1） 4.5% 6% 8% 5% 6% 8% 留存资本缓冲（2） 2.5% 2.5% （1）+（2） 7% 8.5% 10.5% 7.5% 8.5% 10.5% 逆周期资本缓冲 0-2.5% 0-2.5% 系统重要性银行附加资本 0-2.5% 1% 过渡期 2013年初-2018年底 2013年初开始实施 2018年底前达标 杠杆率监管标准 杠杆率监管标准比较 　 第三版巴塞尔协议 国内新监管标准 监管标准 3% 4% 过渡期安排 2011年初开始监测 2013年初-2017年初双轨运行 2015年初开始信息披露 2018年初正式实施 2012年初开始实施 2013年底前系统重要性银行达标 2016年底前其他银行达标 流动性风险监管标准比较 流动性风险监管标准比较 　 第三版巴塞尔协议 国内新监管标准 监管标准 流动性覆盖率 净稳定资金比例 流动性覆盖率 净稳定资金比例 流动性比例 存贷比 监管要求 100% 100% 100% 100% 25%，75% 过渡期安排 2011年初开始监测 2015年开始实施 2011年初开始监测 2018年开始实施 待定 现行指标 监测工具 合同期限错配 负债集中度 优质流动性资产 重要币种的流动性覆盖率 市场流动性 合同期限错配 负债集中度 优质流动性资产 重要币种的流动性覆盖率 市场流动性 谢谢大家! * * Basel II PPT * Walter P8 * JC P6 * * * 第二支柱修改 第二支柱：体现强化风险治理框架的有效性、风险评估的全面性 商业银行应建立涵盖全集团范围的风险治理框架（group-wide risk governance） 董事会和高管层的监督 一致的风险管理政策和程序 恰当的限额体系 有效的管理信息系统 有效的内部控制和内部审计 扩大了风险集中的范围：从信贷集中风险扩大到所有具有潜在风险集中的因素，包括不同账户、类似产品、潜在相关等 更全面地评估表外风险暴露，特