财务报告分析期末作业讲义.doc

《财务报告分析》 公司名称：中信证券 公司简介：中信证券是中国证券行业的龙头企业之一，在资本实力、业务竞争力和创新业务等领域享有领先优势。2002年至2005年中信证券连续被《亚洲货币》杂志评为“中国最佳债权融资行”。2003年至2005、2008年连续荣获《亚洲货币》杂志“中国最佳股权融资行”，2006及2007年被《亚洲货币》杂志评为“中国内地最佳股票承销机构”。2008年被《亚洲金融》杂志评为“中国最佳经纪行”和“中国最佳债权融资行”。2011年被《亚洲金融》杂志评为“中国最佳股权融资行”和“中国最佳经纪行”；被《新财富》“第九届最佳分析师”评为本土最佳研究团队第一名、“第五届最佳投行”评为本土最佳团队第二名；被《证券市场周刊》“第五届卖方分析师‘水晶球奖’”评为最具影响力研究机构第一名。 根据证券业协会公布的2010年财务指标排名： 总资产，第一；净资 产，第一；净资本，第一；营业收入，第一；净利润，第一；客户交易结算资金余额，第十二；代理买卖证券业务净收入（合并），第七；承销与保荐、并购重组等财务顾问业务的净收入（合并），第三；净资本收益率（合并），第八；受托客户资产管理业务净收入（合并），第三。 股票代码：600030 资产负债表： 中信证券2011资产负债表 单位：万元 报表日期 2011-12-31 货币资金 6078010.0 结算备付金 842461.0 拆出资金 79000.0 交易性金融资产 1904940.0 衍生金融资产 107763.0 应收利息 49507.2 存出保证金 84041.0 买入返售金融资产 57576.0 流动资产合计 9203298.2 可供出售金融资产 2889770.0 长期股权投资 1740890.0 投资性房地产 31442.4 固定资产 264653.0 在建工程 69192.2 无形资产 13875.8 商誉 50088.0 递延所得税资产 134437.0 其他非流动资产 430405.0 非流动资产合计 5624753.4 资产总计0 短期借款 拆入资金 10000.0 衍生金融负债 112770.0 卖出回购金融资产款 1423270.0 应付职工薪酬 312018.0 应交税费 268967.0 应付利息 3718.8 代理买卖证券款 3647710.0 代理承销证券款 10644.3 流动负债合计 5789726.3 应付债券 150000.0 预计非流动负债 1935.5 递延所得税负债 10447.8 其他非流动负债 176905.0 非流动负债合计 339288.3 负债合计 6129020.0 所有者权益 实收资本(或股本) 1101690.0 资本公积 3398540.0 盈余公积 546462.0 一般风险准备 971859.0 未分配利润 2684640.0 外币报表折算差额 -44460.0 归属于母公司股东权益合计 8658730.0 少数股东权益 40291.8 所有者权益(或股东权益)合计 8699020.0 负债和所有者权益(或股东权益)总计0 报表日期 2010-12-31 货币资金 6471900.0 结算备付金 1563660.0 拆出资金 交易性金融资产 1425610.0 衍生金融资产 73253.7 应收利息 34397.8 存出保证金 100675.0 买入返售金融资产 186647.0 流动资产合计 9856143.5 可供出售金融资产 3718750.0 长期股权投资 761365.0 投资性房地产 8347.7 固定资产 56398.7 在建工程 192656.0 无形资产 10308.5 商誉 82511.2 递延所得税资产 112807.0 其他非流动资产 518472.0 非流动资产合计 5461616.1 资产总计0 短期借款 12764.0 拆入资金 衍生金融负债 43457.5 卖出回购金融资产款 690160.0 应付职工薪酬 505769.0 应交税费 386092.0 应付利息 3718.8 代理买卖证券款 6208120.0 代理承销证券款 6664.9 流动负债合计 7856746.2 应付债券 150000.0 预计非流动负债 1935.5 递延所得税负债 79715.8 其他非流动负债 144596.0 非流动负债合计 376247.3 负债合计 8233000.0 所有者权益 实收资本(或股本) 994570.0 资本公积 2631